你好不对哦,扣的就是个人承担的部分
追问: 那这是怎么回事呢? 个人承担的部分,我已经扣了, 所以现在之间的差额是企业承担的部分,我不明白,请指教一下
回答: 就付工资110,实际发的100,被扣的10就是个人承担的
追问: 应付工资100,实际支付95,个人承担部分5,个人承担的部分我已经做的没有问题了, 现在是应付职工薪酬科目累计金额那多出了企业承担的部分10, 老师,不懂我这样表达,您能不能理解我的困扰
回答: 企业承担的部分不会在应付职工薪酬科目里核算的,您的分录可能有误
追问: 企业承担社保部分的分录 计提的时候 借:管理费用-社保(企业承担) 贷:应付职工薪酬-社保(企业承担) 支付的时候 借:应付职工薪酬-社保(企业承担) 贷:银行存款 这样做的分录,不是过了应付职工薪酬科目吗?
回答: 是的,但这个社保不会产生余额的
10课时68253
16课时43021
20课时87675
职称:注册会计师,中级会计师
微信号:15580860597
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追问: 那这是怎么回事呢? 个人承担的部分,我已经扣了, 所以现在之间的差额是企业承担的部分,我不明白,请指教一下
回答: 就付工资110,实际发的100,被扣的10就是个人承担的
追问: 应付工资100,实际支付95,个人承担部分5,个人承担的部分我已经做的没有问题了, 现在是应付职工薪酬科目累计金额那多出了企业承担的部分10, 老师,不懂我这样表达,您能不能理解我的困扰
回答: 企业承担的部分不会在应付职工薪酬科目里核算的,您的分录可能有误
追问: 企业承担社保部分的分录 计提的时候 借:管理费用-社保(企业承担) 贷:应付职工薪酬-社保(企业承担) 支付的时候 借:应付职工薪酬-社保(企业承担) 贷:银行存款 这样做的分录,不是过了应付职工薪酬科目吗?
回答: 是的,但这个社保不会产生余额的