你好,增值税不需要结转次月缴纳的时候借应交税费应交增值税贷银行存款。
回答: 需要计提附加税。 借税金及附加,贷应交税费。
追问: 老师,再问一个事,这个税控系统维护费要怎样写分录?小规模也是可以用来抵税是不?
回答: 借管理费用贷,银行存款借应交税费应交增值税借管理费用负数。
回答: 小规模的也可以全额抵扣。
追问: 老师,第二个分录是在什么时候做啊?可不可以直接,借:应交税费 贷:银行存款
回答: 需要抵扣的做 不可以
10课时68253
16课时43021
20课时87675
职称:注册会计师,中级会计师
微信号:15580860597
扫码或加微信号
回答: 需要计提附加税。 借税金及附加,贷应交税费。
追问: 老师,再问一个事,这个税控系统维护费要怎样写分录?小规模也是可以用来抵税是不?
回答: 借管理费用贷,银行存款借应交税费应交增值税借管理费用负数。
回答: 小规模的也可以全额抵扣。
追问: 老师,第二个分录是在什么时候做啊?可不可以直接,借:应交税费 贷:银行存款
回答: 需要抵扣的做 不可以