上牌费，500元 就收款收据，电动尾门2500有增值税专用发票，都是现金支付，有费用报销单拿来的，这两个怎么做分录，税是287.61元 通信传输设备/汽车电动门 2212.39 是去外面安装的。车我已经入固定资产了。那要怎么做？麻烦老师可以详细解答下，贷方肯定是库存现金了，借方入什么科目合适，一般纳税人属于

追问： 那我这个需要记入固定资产，台账吗？我已经累计折旧了一个月了

回答： 哦对的是的是这么做的。

追问： 2212.39+500=2712.39这个要不要加上去台账哪里，原值，然后上月固定资产折旧，要不要改掉！

回答： 你好，需要加上的，你的固定资产入职就应该是加上这个上牌的。

追问： 哦哦，因为我8月已经做了 车和车辆购置税 这个是9月才知道，有上牌费和自己改良的电动车门，那我分录按照你说的做？借固定资产2212.39+500=2712.39 应交税费，应交增值税进项，287.61 贷库存现金 3000 然后上个月累计折旧 不管 我这个月把上个月折旧 不够的补？怎么补？还是一起做这个月累计折旧 我上个月做是4485.18 借：管理费用 贷累计折旧 4485.18 那现在是不是少折旧了，要怎么做分录 加上这个上牌和车门 累计折旧4528.12元

回答： 你好，已经做了，你还能修改你固定资产原值吗？应该把这所有的都加到你的车里面。 如果修改不了的话，直接借管理费用办公费贷银行存款。

回答： 借管理费用、办公费、应交税费、应交增值税进项贷银行存款。

追问： 哦哦 那就是 车牌 和门 都是 做借：管理费用~车辆费用 3000 贷：库存现金3000是吧

回答： 你好，不是收到的专票吗？还有一个增值税。

追问： 对，那就是借:管理费用-车辆费用 500+2212.39=2712.39 应交税费-应交增值税-进项 287.61 贷：库存现金3000 对吗？老师

回答： 对的是的，是这么做的。

追问： 好的，谢谢老师，第一次做，新手对于实务这一块，公司也是刚整的电商，还在装修中，业务也没有，不过费用支出到时很多！

回答： 不用客气的，你有不明白的可以继续问的，这个没有关系。

追问： 主要都是新的我又是新手 帐套也是8月建立的，怕做不对，老是怀疑自己科目做错，谢谢老师耐心解答！

回答： 不用客气，工作愉快。