你好,不是的,账上按月折旧,企业所得税的数填写固定资产加速折旧,表示一次折旧。
追问: 那为啥还要调减?调减一次?还是以后每年都要调减?
回答: 你好,因为你的税法利润和会计利润不一致。
回答: 以后每年都需要调增,因为你多抵扣了一次抵扣了,你账上还在按月折旧。
追问: 老师,是调减吧,是每年都需要调减,一直调减到跟账上匹配,是吗
回答: 你好,第一年调减第二年调增啊,这个调节调增是利润调增调减
回答: 第一年你账上折旧100,但是你这个资产是两千万,你应该减少利润,一次抵扣了两千万。
追问: 老师,原值9000,账载金额750,一次性加速折旧9000,第一年调减所得税8250,对吗?第二年怎么办?
回答: 哦,对的是的,第二年调增调,增的是你一年账上的折旧金额。
10课时68253
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职称:注册会计师,中级会计师
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追问: 那为啥还要调减?调减一次?还是以后每年都要调减?
回答: 你好,因为你的税法利润和会计利润不一致。
回答: 以后每年都需要调增,因为你多抵扣了一次抵扣了,你账上还在按月折旧。
追问: 老师,是调减吧,是每年都需要调减,一直调减到跟账上匹配,是吗
回答: 你好,第一年调减第二年调增啊,这个调节调增是利润调增调减
回答: 第一年你账上折旧100,但是你这个资产是两千万,你应该减少利润,一次抵扣了两千万。
追问: 老师,原值9000,账载金额750,一次性加速折旧9000,第一年调减所得税8250,对吗?第二年怎么办?
回答: 哦,对的是的,第二年调增调,增的是你一年账上的折旧金额。