​红字信息表未认证选成已认证

红字信息表未认证选成已认证

1、发票(认证后)发现品名有错误(我公司只做出口,申报时发票都转成不抵扣的啊)--说明这张发票认证扣抵,申报时发票都转成不抵扣,再加上对方开红字发票后又被转出进项税金,这样就重复了一次(实际上开了红字发票后系统会自动转出进项税金的,在未开红字发票前不能自己做转出).

2、销售方把发票负数红字发票寄来让我们去认证是错的,红字发票是不能认证的.红字发票认证后又会冲进项的.

国税没法改过来,可以自己在申报表上操作改过来.

红字信息表进项税额转出会计分录

一、收到红字发票时所做的分录同采购发票一样,只不过是金额是红字,应交税费/应交增值税/进项税额科目要换成应交税费/应交增值税/进项税额转出科目即可.

二、会计分录如下:

借:原材料/库存商品(红字)

应交税费/应交增值税/进项税额转出(红字)

贷:应付账款(红字)

一、符合作废条件的(同时符合以下条件),发票注明作废,开票软件注明作废.

(一) 收到退回的发票联、抵扣联时间未超过销售方开票当月;

(二) 销售方未抄税并且未记账;

(三) 购买方未认证或者认证结果为"纳税人识别号认证不符"、"专用发票代码、号码认证不符".

二、不符合作废条件:

1、购货方已认证由购货方填写申请单

(1) 认证通过:

① 向主管税务机关填写申请,税务机关返回通知单(一式三联,一联购货方留方,一联由购货方给销货方,一联税务留存)

② 将通知单交给销货方,根据销货方的红字发票和通知单作进项税额转出.

(2) 认证结果为"纳税人识别号认证不符"、"专用发票代码、号码认证不符":

①《申请单》时应填写相对应的蓝字专用发票信息.其他同上.

②将通知单交给销货方,进项税不得抵扣,也不做进项税额转出.

红字信息表未认证选成已认证怎么办?根据我们上面文章中的介绍,我们可以了解到企业的红字增值税发票在进行税务处理的时候,企业的红字信息表的处理大家可以参考我们上面文章中的介绍处理,认证之后的处理大家可以参考我们上面的处理.