​增值税申报表主表怎么填写

增值税申报表主表怎么填写

附表一开了几张票就写多少.

附表二只填一申报抵扣的进项税额 第三栏前期认证相符且本期申报抵扣(上月的进项票的金额和税额)第一栏自动带出,十二栏自动带出.

主表第一,二栏写货物销售额(同附表一销售额),11栏写销项税额(同附表一销项税额),12栏写进项税额(上月的,12栏税额)18,19,24,34栏自动带出.

《增值税纳税申报表附列资料(表一)》填表说明

(一) 本表"税款所属时间"是指纳税人申报的增值税应纳税额的所属时间,应填写具体的年、月.

(二) 本表"填表日期"指纳税人填写本表的具体日期.

(三) 本表"纳税人名称"栏,应加盖纳税人单位公章.

(四) 本表"一、按适用税率征收增值税货物及劳务的销售额和销项税额明细" 、"二、简易征收办法征收增值税货物的销售额和应纳税额明细"和"三、按定率预征办法征收增值税货物的销售额和应纳税额明细"部分中"增值税专用发票".

(五) 按适用税率征收增值税货物及劳务的销售额和销项税额明细".简易征收办法征收增值税货物的销售额和应纳税额明细"和"按定率预征办法征收增值税货物的销售额和应纳税额明细"部分中"纳税检查调整"栏数据应填写纳税人本期因税务、财政、审计部门检查计算调整的应税货物、应税劳务的销售额、销项税额或应纳税额.

作废的发票申报能成功吗

如果作废了话,抄报税时,作废的发票金额是不可能算到计税销售额里去的,有许多开票的人都不会操作这些,所以我建议你要对方查清楚,如果4月份没有作废成功这张票,那知么五月份要在税控系统里面做发票冲红炒作,这样抄报五月份的税时,这笔发票金额就冲减出来了.

如果确实作废成功了,是你申报错误,扣税道成功后报表是不能删除或者改小税额的,那你就跟该公司国税专管员招呼一下,下个月申报时,在附表一里面把多申报的金额扣减出来.让两个月的开票金额和应纳税额加起来是正确的.

其实相当于是多交了税,不操作税务这边倒是没什么影响,但是作为代理记账报税的会计,让公司的人发现了,会对你个人产生怀疑吧,到时候全内年计算销售额和税额,账对不上总是不太好,所以建议你还是妥善解决,保证账票相符.

其实根据你的描述,我感觉该公司应该是没有作废成功的,因为你们是进税控开票,报表上的销售额是根据你们抄报税的金额反映来的,如果比对不符都会弹出提示啊.先查了再看是冲红还是调下月容收入吧.

增值税申报表主表怎么填写?增值税申报纳税的时候,我们是按照企业的销项税额扣除企业的进项税额的差额计算的,企业的增值税的纳税申报涉及到减免税优惠、不动产进项税额抵扣等的需要进行附表的申报.具体请参考我们上面文章中的介绍.