​金税盘服务费没抵扣需要填哪些表

金税盘服务费没抵扣需要填哪些表

当月不用抵扣的,可以留到以后再抵,附表四是零,不用填写.

金税盘技术服务费的抵扣问题

金税盘费用可以全额抵扣增值税.

只有两种抵扣方式:

1、通过增值税的进项抵扣,可以节省这笔增值税.

2、通过费用处理是节省企业所得税

会计分录:

借:管理费用

贷:银行存款

借:应交税费增值税抵扣税额

贷:管理费用

金税盘和交的维修费是可以全额抵扣怎么申报?

网上报税服务费不可以抵税的,只有开票系统年维护费和金税盘才可以全额抵税.新的《增值税纳税申报表》(一般纳税人用)分浅绿和米黄两种颜色,浅绿色适用于增值税A类企业,米黄色适用于增值税B类企业.

为保证营业税改征增值税试点工作的顺利实施,根据《国家税务总局关于在北京等8 省市营业税改征增值税试点增值税纳税申报有关事项的通知》(国家税务总局公告2012年第43号)的规定,增值税纳税申报有关事项如下:

(一)自试点之日税款所属期起,全所有增值税纳税人均应按照本公告的规定进行增值税纳税申报,并实行电子信息采集.

(二)纳税申报资料

纳税申报资料包括纳税申报表及其附列资料和纳税申报其他资料两类.

新申报办法主要调整内容

1 、不改主表格式,通过重新设计、调整或增加附表的方式,实现营改增的相关政

策,不影响地方收入.

2 、按货物劳务与应税服务销项税额比例直接划分应纳税额、从而间接划分本期应

补退税额的方法,实现会统部门的税款分别开票、分别入库需要.

3、调整的内容充分满足营改增业务申报的实际需要.

4、试点地区所有增值税纳税人均按新的增值税纳税申报办法进行纳税申报.

5 、附表一、二相关栏次的填报不再实行报税系统,认证信息系统数据直接导入,必须由企业自己填报.

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