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182****7685

小规模增值税要计提吗

75 2021-07-31 16:21
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老师解答

你好这个不需要计提,你这个做收入时候带上应交增值税了

2021-07-31 16:22
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182****7685

追问: 没明白?为什么一般纳税人要计提小规模不需要呢?

2021-07-31 16:23
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答疑老师

回答: 一般纳税人那也是增值税结转不是计提

2021-07-31 16:24
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答疑老师

回答: 小规模没有那么多增值税科目。所以没有结转,

2021-07-31 16:24
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答疑老师

回答: 小规模只使用应交税费-应交增值税,

2021-07-31 16:24
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答疑老师

回答: 季度申报不需要交增值税做借应交增值税,贷营业外收入 完事,

2021-07-31 16:25
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182****7685

追问: 增值税结转是什么意思

2021-07-31 16:25
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答疑老师

回答: 看截图,一般纳税人需要结转 你看截图,结转之后销项税额进项税额,进项税额转出期末数为0 

看截图,一般纳税人需要结转 你看截图,结转之后销项税额进项税额,进项税额转出期末数为0 
2021-07-31 16:27
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182****7685

追问: 小规模直接就是借:应交税费-应交增值税 贷:银行存款吗?那这笔应该怎么叫什么?

2021-07-31 16:33
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答疑老师

回答: 你这个是    缴纳增值税,

2021-07-31 16:33
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182****7685

追问: 直接缴纳吗?不需要结转,一般纳税人涉及到进销所以需要结转是吗?

2021-07-31 16:35
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答疑老师

回答: 是的,小规模就不涉及到结转,一般纳税人需要结转。

2021-07-31 16:37
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