你好这个不需要计提,你这个做收入时候带上应交增值税了
追问: 没明白?为什么一般纳税人要计提小规模不需要呢?
回答: 一般纳税人那也是增值税结转不是计提
回答: 小规模没有那么多增值税科目。所以没有结转,
回答: 小规模只使用应交税费-应交增值税,
回答: 季度申报不需要交增值税做借应交增值税,贷营业外收入 完事,
追问: 增值税结转是什么意思
回答: 看截图,一般纳税人需要结转 你看截图,结转之后销项税额进项税额,进项税额转出期末数为0
追问: 小规模直接就是借:应交税费-应交增值税 贷:银行存款吗?那这笔应该怎么叫什么?
回答: 你这个是 缴纳增值税,
追问: 直接缴纳吗?不需要结转,一般纳税人涉及到进销所以需要结转是吗?
回答: 是的,小规模就不涉及到结转,一般纳税人需要结转。
10课时68253
16课时43021
20课时87675
职称:注册会计师,中级会计师
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追问: 没明白?为什么一般纳税人要计提小规模不需要呢?
回答: 一般纳税人那也是增值税结转不是计提
回答: 小规模没有那么多增值税科目。所以没有结转,
回答: 小规模只使用应交税费-应交增值税,
回答: 季度申报不需要交增值税做借应交增值税,贷营业外收入 完事,
追问: 增值税结转是什么意思
回答: 看截图,一般纳税人需要结转 你看截图,结转之后销项税额进项税额,进项税额转出期末数为0
追问: 小规模直接就是借:应交税费-应交增值税 贷:银行存款吗?那这笔应该怎么叫什么?
回答: 你这个是 缴纳增值税,
追问: 直接缴纳吗?不需要结转,一般纳税人涉及到进销所以需要结转是吗?
回答: 是的,小规模就不涉及到结转,一般纳税人需要结转。