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184****9858

你好,我想问你一下,就是我们属于那个小型物业啊,就是那个,像那些什么房产税啊,印花税呀,这些是在那个营业税金及附加吗,还是直接那个直接冲减费用啊。

171 2019-12-20 18:16
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老师解答

你好 正常入账不冲费用 记附金及附加科目

2019-12-20 18:17
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184****9858

追问: 还有残保金上个季度我走的也是营业税金及附加,也得调整吗

2019-12-20 22:16
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答疑老师

回答: 是的 残保金记管理费用

2019-12-21 04:50
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184****9858

追问: 小规模纳税人把增值税记到营业税金及附加里了怎么办 营改增后,我把收入没有价税分离,进行了报税,而且2019年1月份需要报的增值税计提到了营业税金及附加了,现在我做10-12月分的帐,要怎样才给错账调过来呢? 我做的错误分录是:借:营业税金及附加 1000 贷:应交税金-增值税1000 。交的时候借:应交税金-增值税 贷:银行存款,明天是报账的最后一天,急啊,请各位老师帮忙解答,先谢谢了。 还有上个季度我把残保金和印花税都记到营业税金及附加了也得调出来 后来改科目是:之前我的收入是平的,现在改了就体现在收入里面了,可实际这笔钱已经交了税费了,您看看下面的分录 借:营业收入 贷:营业税金及附

2019-12-21 09:29
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答疑老师

回答: 把借税金及附加贷应交税费,这个分录红冲了

2019-12-21 09:36
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答疑老师

回答: 然后你前面确认收入的时候写增值税了吗?借应收账款贷主营业务收入应交税费,这个分录你写了吗?

2019-12-21 09:36
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答疑老师

回答: 如果我上面说的这个收入的分录你写了,就直接做一个借税金及附加负数带应交税费负数就好了

2019-12-21 09:37
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答疑老师

回答: 残疾人保证金和印花税的分录,我上面已经回复你了,你看一下

2019-12-21 09:38
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184****9858

追问: 第一张是刚刚写的 第二张 我把之前的计提发给您看看 第三张 当时是这样做的 老师帮忙看看怎么调整

第一张是刚刚写的           第二张  我把之前的计提发给您看看      第三张    当时是这样做的   老师帮忙看看怎么调整
第一张是刚刚写的           第二张  我把之前的计提发给您看看      第三张    当时是这样做的   老师帮忙看看怎么调整
第一张是刚刚写的           第二张  我把之前的计提发给您看看      第三张    当时是这样做的   老师帮忙看看怎么调整
2019-12-21 09:41
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184****9858

追问: 然后你前面确认收入的时候写增值税了吗?借应收账款贷主营业务收入应交税费,这个分录你写了吗? 这个我没有写,我是把所有收入加在一起算的,等于是我先交税后计提的

2019-12-21 09:43
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答疑老师

回答: 收入分录 要写上 这样写 借 应收账款/银行存款 贷主营业务收入 应交税费

2019-12-21 10:05
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答疑老师

回答: 然后把错的这个分录 红冲了 借税金及附加负数 贷应交税费负数 交税的分录 借应交税费-应交增值税 贷银行银行 这个你写了 就不用再写了

2019-12-21 10:06
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184****9858

追问: 老师 是这样吗? 我之前没有多记收入呢?现在用红字冲减的话的话我这个月的收入就减少了呢

老师 是这样吗?  我之前没有多记收入呢?现在用红字冲减的话的话我这个月的收入就减少了呢
2019-12-21 10:16
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答疑老师

回答: 你原来的收入分录 是咋做的 ?

2019-12-21 10:28
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