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157****4950

请问老师,上年度年汇算清缴所得税有调增后与财务报表不一致,下年度的第一季度财务报表需要调吗?还是怎么处理?

61 2021-04-03 10:21
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老师解答

同学你好 上年汇算清缴调增的内容有没有涉及调账了

2021-04-03 10:24
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157****4950

追问: 调了累计折旧和税收工资,后续需要怎么处理呢?老师

2021-04-03 11:00
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答疑老师

回答: 需要按照调整的内容调一下账

2021-04-03 11:59
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157****4950

追问: 怎么做分录啊

2021-04-03 12:00
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答疑老师

回答: 什么多了就冲什么,少了就补摊销 补计提

2021-04-03 12:02
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157****4950

追问: 比如,累计折旧账面5000,税收4500,职工工资账面20000,税收18000,这怎么做账?

2021-04-03 12:05
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答疑老师

回答: 借:以前年度损益调整 红字 贷:累计折旧 红字 借:以前年度损益调整 红字 贷:应付职工薪酬 红字

2021-04-03 18:30
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