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188****7769

老师,请问药品暂估入账怎么处理?

70 2021-03-27 16:01
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老师解答

你好 借:库存商品 ,   贷:应付账款-暂估

2021-03-27 16:01
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188****7769

追问: 老师,我现在是这样做,是否正确,麻烦帮看一下。 收到验收单: 借 库存商品 贷应付账款“暂估”1公司 收到发票:借 应付帐款“暂估”1公司 贷 应付账款1公司 付款时:借 应付账款 1公司 贷 银行存款

2021-03-27 16:04
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答疑老师

回答: 你好 收到发票的处理是 根据发票冲销暂估 借:应付账款-暂估 ,  贷:库存商品 根据发票入账 借:库存商品  ,应交税费—应交增值税(进项税额),  贷:应付账款

2021-03-27 16:06
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188****7769

追问: 我们都是普通发票,应该不用分税费出来吧?

2021-03-27 16:07
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答疑老师

回答: 你好,普通发票,就不用考虑进项税额,分录是 收到发票的处理是 根据发票冲销暂估 借:应付账款-暂估 ,  贷:库存商品 根据发票入账 借:库存商品  , 贷:应付账款——某某单位

2021-03-27 16:08
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188****7769

追问: 老师,冲销暂估怎么写摘要呢? 暂估入账是否需要分单位呐?

2021-03-27 16:11
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答疑老师

回答: 你好,冲销暂估摘要就是:冲销暂估 暂估入账,应付账款明细是暂估,不需要细分到哪个单位的 

2021-03-27 16:13
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188****7769

追问: 好的,明白了,谢谢老师!

2021-03-27 16:19
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答疑老师

回答: 不客气,祝你学习愉快,工作顺利! 希望对我的回复及时给予评价。谢谢

2021-03-27 16:21
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