老师早上好，我咨询一个问题，我们公司是房地产企业，去年到今年年初，税务局对我们企业进行纳税检查，检查出我们2020年少报了一部分收入，老师，这部分收入，增值税和企业所得税是不是都要计入2020年的收入，进行更正申报

热门问答

• 1 老师有河北唐山的吗，我想要一下城镇土地使用税和房产税的申报表
  答：同学您好，你这复制此网址进行下载。http://www.chinatax.gov.cn/chinatax/n810341/n810755/c5137322/content.html
• 2 老师，我们公司聘用外单位员工，代外单位发工资，我计提的时候没计提工资费用，但是发工资的时候走的是应付职工薪酬科目。导致应付职工薪酬是负数，我该怎么平账呀，除了补计提工资，还有别的方法吗
  答：同学你好！这个可以把外单位职工走的应付职工薪酬    冲回的 然后   计提 借：管理费用      贷：应付账款 借：应付账款     贷：银行存款
• 3 贷款的1.35个亿，但其实我是给就是给对方的话，我平时付的利息的话是12.66那就是因为我之前没有碰到过这样的事情吗，他不是说那个企业所得税是可以那个就是免就是扣除的吗，那因为现在我们的话都是按四左右来扣除的。然后，其实我支付的时候我是按12.66来支付的吗，因为我也查过那个就是税法书上说的就是他不是是可以就是按同期同类的那个金融机构吗，他的那个金融机构它的界定也是在就是那个有有金融资质的那个什么放贷公司财务公司，他都算那我当时的时候我都打过电话去他们的公司，他们其实他们的利率都在12点几集左右，那他其实我觉得税法上他是应该承认的就是说我不知道我这个做扣除的时候就是我在做企业所得税的时候，我是按多少来扣除会比较好一点。另外就是实操我怎么操作
  答：非金融企业向非金融企业借款不能超过同期同类借款利率，即使取得发票也不能扣除
• 4 老师你好，我想问下，法人给公司对公账户打了很多钱，但是备注不是投资款，备注是转账，账上是这样做的 借：银行存款，贷：其他应付款—法人。因为是法人打的款，后期能把其他应付款转到实收资本里嘛？就是借：其他应付款—法人，贷：实收资本吗？
  答：同学您好，可以的，出具一份股东会决议
• 5 老师 您好 需要税务报道么 如何税务报道
  答：学员你好，公司设立后需要办理税务登记的
• 6 老师好，如果我们把发票的计量单位开错了，块开成了箱。对方有权利要求我们必须按箱结算吗？
  答：同学你好，对方有可能会要求按箱结算的。建议给对方说清楚，不行就把发票退回来重新开具发票处理。
• 7 老师，货代把报关单的毛重写的跟我们的提单不一致，这个会影响退税吗
  答：一般不会的。 在空运的时候，提单上的毛重是货代根据是实际的货物重新量过的，跟你出厂时的报关数据可能存在少许的差别,但这不影响。 而且在运费到付的情况下，货代也不会更改提单上的毛重(一般情况下他们称的重量要比你们报关时要重),因为货代要根据这个毛重和客户算运费。 还有一种情况，就是有些货代做的会比较全面,他们报关的时候,报关单会改成自己的称的重量，为做到报关单和提单上的数据一致，不影响发货人的走货的退税等事宜。
• 8 这些题在做的时候很昏 希望给出清晰的解答
  答：1) 会计利润总额的计算是 4000-2600-770-480-60-40+80-50=80
• 9 我想问一下，未分配利润怎么做t型账？详细一点
  答：同学您好，借方登记收入结转的金额贷方是成本费用的结转金额
• 10 某企业的利润表反映的内容如下: (1)取得产品销售收入4000万元。 (2)产品销售成本为2400万元。 (3)销售税金及附加为50万元。 (4)销售费用为600万元。 (5)管理费用为150万元。 当年应调增应纳税所得额20万元。 计算该企业实际应缴纳的企业所得税。
  答：同学你好！会计利润=4000-2400-50-600-150=800万元 应纳税所得额=800%2B20=820万元 应缴纳的所得税=820*25%=205万元