你好,借原材料暂估 贷应付账款-暂估
追问: 收到发票怎么冲
回答: 借借原材料 暂估 红字 贷应付账款-暂估 红字 再按照发票正确的数字做账
追问: 老师,那我现在都还没收到发票,可是我的原材料都已经被领出去生产了,那这个分录要怎么写
回答: 就是正常的领用,借生产成本贷原材料
追问: 那原材料是用暂估的还是?
回答: 就是原材料暂估这个
追问: 老师,那我要是后面发票回来了,包括领用的暂估材料,结转的也要冲回吗?
回答: 是的,再做一遍领用的按照发票数字
追问: 比如说我11月份购买的地瓜,12月还没收到发票,但是我11月份就已经投入生产了,那我11月领用,结转的原材料全部用暂估的?如果要到1月份才收到票呢?
回答: 那就1余额来了发票调整
追问: 怎么个调整法?
回答: 差额在1余额调整,方法上边说了
追问: 1余额调整?老师能再说清楚具体怎么调吗?不太懂
回答: 差额在1月里调整,你再按照发票数字做时就调整了
追问: 老师,农户那边是说地瓜全部结束再一次性开票,这时候我都生产了两个月了,那我等1月份收到发票时再调整,那分录要怎么写?
回答: 在当月已经自动调整无需单写会计分录
追问: 老师,我的意思是在没收到发票前,所有分录都是用原材料-暂估吗?那收到发票时,怎么调整?
10课时68253
16课时43021
20课时87675
职称:注册会计师,中级会计师
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追问: 收到发票怎么冲
回答: 借借原材料 暂估 红字 贷应付账款-暂估 红字 再按照发票正确的数字做账
追问: 老师,那我现在都还没收到发票,可是我的原材料都已经被领出去生产了,那这个分录要怎么写
回答: 就是正常的领用,借生产成本贷原材料
追问: 那原材料是用暂估的还是?
回答: 就是原材料暂估这个
追问: 老师,那我要是后面发票回来了,包括领用的暂估材料,结转的也要冲回吗?
回答: 是的,再做一遍领用的按照发票数字
追问: 比如说我11月份购买的地瓜,12月还没收到发票,但是我11月份就已经投入生产了,那我11月领用,结转的原材料全部用暂估的?如果要到1月份才收到票呢?
回答: 那就1余额来了发票调整
追问: 怎么个调整法?
回答: 差额在1余额调整,方法上边说了
追问: 1余额调整?老师能再说清楚具体怎么调吗?不太懂
回答: 差额在1月里调整,你再按照发票数字做时就调整了
追问: 老师,农户那边是说地瓜全部结束再一次性开票,这时候我都生产了两个月了,那我等1月份收到发票时再调整,那分录要怎么写?
回答: 在当月已经自动调整无需单写会计分录
追问: 老师,我的意思是在没收到发票前,所有分录都是用原材料-暂估吗?那收到发票时,怎么调整?
回答: 借借原材料 暂估 红字 贷应付账款-暂估 红字 再按照发票正确的数字做账