你好 比如 借库存商品贷应付账款-某供应商 借应付账款-某供应商 贷其他应付款-某员工 借其他应付款-某员工贷银行存款
追问: 噢 这样就合理了 噢
回答: 你好 是的 你得体现员工代为支付了款项
追问: 计提的工资 如果老板支付了 借其他应付款-工资 贷:其他应付款-法人 是不可以的是吗
回答: 你好 是的 分录就不对 。你既然是计提 就得计提到成本费用的。 而不是借贷都走往来
追问: 计提 是 管理费用 工资 贷 其他应付款工资
追问: 我本来想 接下去 老板支付了 就 借 其他应付款 -工资 贷:其他应付款 -法人 这样是不可以的是吗
回答: 你好 你得走应付职工薪酬去过渡 不是贷方直接来其他应付款 我给你分录 你参考下 1.计提工资 借:××费用(管理/销售等) 贷:应付职工薪酬——工资 2.计提社保(企业部分) 借:××费用(管理/销售等) 贷:应付职工薪酬——社保 3.次月发放工资时 借:应付职工薪酬——工资 贷:其他应付款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金/银行存款或现金 4.上交杜保 借:应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应付款——社保(个人部分) 贷:银行存款或现金 5.上交个人所得税 借:应交税费——应交个人所得税 贷:银行存款或现金
10课时68253
16课时43021
20课时87675
职称:注册会计师,中级会计师
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追问: 噢 这样就合理了 噢
回答: 你好 是的 你得体现员工代为支付了款项
追问: 计提的工资 如果老板支付了 借其他应付款-工资 贷:其他应付款-法人 是不可以的是吗
回答: 你好 是的 分录就不对 。你既然是计提 就得计提到成本费用的。 而不是借贷都走往来
追问: 计提 是 管理费用 工资 贷 其他应付款工资
追问: 我本来想 接下去 老板支付了 就 借 其他应付款 -工资 贷:其他应付款 -法人 这样是不可以的是吗
回答: 你好 你得走应付职工薪酬去过渡 不是贷方直接来其他应付款 我给你分录 你参考下 1.计提工资 借:××费用(管理/销售等) 贷:应付职工薪酬——工资 2.计提社保(企业部分) 借:××费用(管理/销售等) 贷:应付职工薪酬——社保 3.次月发放工资时 借:应付职工薪酬——工资 贷:其他应付款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金/银行存款或现金 4.上交杜保 借:应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应付款——社保(个人部分) 贷:银行存款或现金 5.上交个人所得税 借:应交税费——应交个人所得税 贷:银行存款或现金