你好!看你们的账是这样的,减少的原值,不应该这样处理的
追问: 是不是应该跟固定资产的折旧一样做?余额在贷方
回答: 你好!应该是有累计摊销这科目明细账而你是在这里,或者使用固定资产那种账本
追问: 老师,库存现金出现贷方余额,会不会有税务风险?
回答: 你好!做凭证顺序造成的没有问题
追问: 好的,谢谢老师,再向您请教最后一个问题:固定资产提足折旧额很多年了,每年都在过账,能不能清理掉?怎么清理呢?
回答: 你好!固定资产还在使用吗?在使用不可以清理
追问: 有一些已经闲置了,如果清理用不用到税务局办理什么手续?
回答: 你好!走报废手续就可以,不用税务局单独备案,不是已经提完折旧了吗
追问: 老师,报废手续怎么办理?
回答: 你好!你们单位出报废证明就可以
10课时68253
16课时43021
20课时87675
职称:注册会计师,中级会计师
微信号:15580860597
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追问: 是不是应该跟固定资产的折旧一样做?余额在贷方
回答: 你好!应该是有累计摊销这科目明细账而你是在这里,或者使用固定资产那种账本
追问: 老师,库存现金出现贷方余额,会不会有税务风险?
回答: 你好!做凭证顺序造成的没有问题
追问: 好的,谢谢老师,再向您请教最后一个问题:固定资产提足折旧额很多年了,每年都在过账,能不能清理掉?怎么清理呢?
回答: 你好!固定资产还在使用吗?在使用不可以清理
追问: 有一些已经闲置了,如果清理用不用到税务局办理什么手续?
回答: 你好!走报废手续就可以,不用税务局单独备案,不是已经提完折旧了吗
追问: 老师,报废手续怎么办理?
回答: 你好!你们单位出报废证明就可以