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183****2788

请问年结分录怎么做?

40 2021-02-24 11:29
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老师解答

你好,年结就在每个月做损益结转的基础上,多做一笔 借:本年利润 贷:利润分配--未分配利润(或相反分录)

2021-02-24 11:29
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183****2788

追问: 谢谢老师! 请问这个未分配利润金额在哪里能看到

2021-02-24 11:43
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答疑老师

回答: 一般损益类的会计科目,月末都要结转。结转分录:  (1)结转各项收入  借:主营业务收入、其他业务收入、营业外收入  贷:本年利润  (2)期间费用的结转  借:本年利润  贷:管理费用、销售费用、财务费用  (3)成本支出的结转  借:本年利润  贷:主营业务成本、其他业务成本、营业外支出  (4)税金的结转 借:本年利润  贷:税金及附加、所得税 借:本年利润 贷:利润分配-未分配利润

2021-02-24 11:44
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183****2788

追问: 1.12月的利润表 本期净利润是2万元 本年累计金额是10元 2.12月资产负责表 期末余额末分配利润 15万 年初余额未分配利润 12万 请问做年结应是那个金额

2021-02-24 11:58
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答疑老师

回答: 你需要结转的是本年利润的金额

2021-02-24 11:59
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183****2788

追问: 本年利润在哪? 难道上面12月的资产负表及利润表上的金额不是本年利润

2021-02-24 12:16
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183****2788

追问: 老师你应该只懂理论,实际你未操作过

2021-02-24 14:47
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答疑老师

回答: 把损益的结转到本年利润,你在账务系统查询本年利润

2021-02-24 15:30
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