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装修工程款装修完毕(付清所有款项)后次月摊销,我想问的就是,质保金还没付,就是工程一年后才付,这个情况下,我是等付完质保金才摊销还是现在付完工程款摊销

81 2021-02-24 11:20
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老师解答

你好  没有付款就挂应付账款处理。   达到 装修完毕次月开始分摊的  

2021-02-24 11:21
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157****8773

追问: 装修已经完毕了,只是质保金还没付,所以我不清楚什么时候摊销好

2021-02-24 11:27
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答疑老师

回答:  你好    次月就开始分摊。 没有付款的挂应付账款  

2021-02-24 11:30
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157****8773

追问: 意思就是不等质保金吗?就是现在工程完毕就可以摊销吗,老师您这说的不清楚啊

2021-02-24 11:31
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答疑老师

回答:  你好 是的。 你要等着到时你就不符合做账要求了。  没有付款 质保金属于装修费一部分的 挂应付账款  比如 借长期待摊费用   贷银行存款 应付账款这样挂着。    次月开始分摊  

2021-02-24 11:34
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157****8773

追问: 老师装修总款加保证金是1465000,那我做分录是借;长期待摊;1465000贷银行存款;1421050应付;43950,那质保金是一起摊销吗

2021-02-24 13:25
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答疑老师

回答:  你好  主要是你质保金这部分是算装修费吗 ?   质保金会退不 这样 才好判断金额  

2021-02-24 13:26
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157****8773

追问: 是作为本工程的质量保证金,质保期一年期买无息支付给对方,所以是不会退还的

2021-02-24 13:29
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答疑老师

回答:  你好   那就一起计入装修费去。 装修总额加质保金  

2021-02-24 13:29
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157****8773

追问: 好,就是刚刚我发给你的分录那样吗

2021-02-24 13:30
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答疑老师

回答:  嗯是的。 就我上面那样写分录处理。   

2021-02-24 13:30
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157****8773

追问: 好的,谢谢老师。

2021-02-24 13:31
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157****8773

追问: 可是老师工程款我是分几次付款的,那个质保金我是放在最后一次付款的那次分录吗

2021-02-24 13:33
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答疑老师

回答:  你好      可以的。  你每次支付可以 挂应付账款。  后面做那个分录也行。  你具体可以灵活处理。   

2021-02-24 13:34
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157****8773

追问: 可是没有单据突然挂个应付好奇怪

2021-02-24 13:36
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答疑老师

回答:  你好 你们支付有银行回单的 。 用这个来挂 。   况且你们工程款  应该也有合同的。 合同一般会注明  怎么来付款开票的 

2021-02-24 13:36
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157****8773

追问: 我挂质保金就是还没支付所以没有银行单据,发票也没开回来,合同是有

2021-02-24 13:38
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答疑老师

回答:  你好没有支付 就先不挂 。   支付在挂哈   

2021-02-24 13:40
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157****8773

追问: 然后我之前支付的我现在工程完毕了,我次月是不是可以摊销了,就不等质保金,质保金一年后支付

2021-02-24 13:41
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答疑老师

回答:  你好  是的 。  可以的 。   如果质保金归属于装修费一起来  算是装修费的一部分的 就一起计入  来做账 。 计入长期待摊费用借方 挂应付账款科目贷方去体现哈  

2021-02-24 13:43
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