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188****1274

老师,一般纳税人的租赁收入发票开成5%的税,怎么处理

77 2021-02-23 17:36
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老师解答

你好,出租2016.4.30前房产可以是5%税率

2021-02-23 17:37
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188****1274

追问: 不是16年的

2021-02-23 17:38
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188****1274

追问: 账务处理是按照9%,可开票是按5%,已经跨月了

2021-02-23 17:38
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答疑老师

回答: 你好,需要把发票红冲或作废,重新开具9%税率发票

2021-02-23 17:39
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188****1274

追问: 那我账务处理是按照9%?5%?

2021-02-23 17:40
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答疑老师

回答: 你这个已经做帐了吗

2021-02-23 17:41
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188****1274

追问: 收了钱肯定做账了呀,还未结账

2021-02-23 17:42
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答疑老师

回答: 你把发票冲红或作废,重新开9的就按9入账

2021-02-23 17:43
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188****1274

追问: 老师,因为已经是跨月的了,只能红冲,那么如何如何填写纳税申报表

2021-02-23 17:45
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188****1274

追问: 还是,我直接按正确的9%去纳税,下个月开红冲5%的发票,重新开张正确的9%,那下个月的开票数据不就多了9% 的发票了吗,那是不是重复纳税了呢

2021-02-23 17:50
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答疑老师

回答: 你好,开具之后你会有一个销项负数的发票数据,把你当月开的正数的数据和他加起来,最后就是你当月开的销项

2021-02-23 17:50
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188****1274

追问: 那开具销项负数不需要账务处理吗

2021-02-23 17:53
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188****1274

追问: 老师,统计开票数据,是不是每次只需要看总的实际销项就行

2021-02-23 18:00
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答疑老师

回答: 你好,是的。金税盘里看实际销项税额

2021-02-23 18:43
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188****1274

追问: 老师,有一张拍红冲错了,导致少缴税,怎么处理

2021-02-23 18:48
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188****1274

追问: 能不能直接在申报表上,把红冲的数据删除,不申报

2021-02-23 18:49
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答疑老师

回答: 拍红?由于回复次数限制,新的问题在平台重新发布,会有老师解答。请对我的解答做出评价,谢谢

2021-02-23 20:10
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