你好 暂估入库 借:原材料 , 贷:应付账款-暂估 根据发票冲销暂估 借:应付账款-暂估 , 贷:原材料 根据发票入账 借:原材料 ,应交税费—应交增值税(进项税额), 贷:应付账款等科目
追问: 老师,我去年根据暂估的材料结转的成本,无差异,今年还需要做账务处理吗
回答: 你好,发票与暂估的没有差异,也是需要做上述账务处理的
追问: 老师,那结转成本那一步还要修改吗,去年做的分录就是借主营业务成本,贷材料
回答: 你好,不需要调整,因为结转的成本金额并没有错误
追问: 好的,谢谢
回答: 不客气,祝你学习愉快,工作顺利! 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
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追问: 老师,我去年根据暂估的材料结转的成本,无差异,今年还需要做账务处理吗
2021-02-23 15:27回答: 你好,发票与暂估的没有差异,也是需要做上述账务处理的
2021-02-23 15:28追问: 老师,那结转成本那一步还要修改吗,去年做的分录就是借主营业务成本,贷材料
2021-02-23 15:39回答: 你好,不需要调整,因为结转的成本金额并没有错误
2021-02-23 15:40追问: 好的,谢谢
2021-02-23 15:40回答: 不客气,祝你学习愉快,工作顺利! 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2021-02-23 15:41