同学,你好 第一季度季初950657.59,季末732712.82 第二季度季初732712.82,季末952097.20 第三季度季初952097.20,季末1394396.74 第四季度季初1394396.74,季末2311461
追问: 全年各季度平均值是117.76w?
回答: 是的,根据你所提供的数据,应该是这个结果,同学
追问: 我看了下我们会计申报的是163.1,我刚那个数据是根据它提供的每个月的资产负债表来的,是不是他申报错了,这个错了的话会有影响吗
回答: 这个可以更正申报,我建议你和会计核实下,是否你们报表取数是一致的
追问: 这个我们会计回复的,说这个算法有很多种,算出来的金额就会不一致,本来就是为了看是否符合小型微利企业的,是这样子吗?
回答: 会计解释不符合计算公式,同学,个人认为应该按财报数据取数,按申报公式计算。另外企业所得税小微企业标准是企业应纳税所得额300万以下;企业的从业人数在300人以下;资产总额在5000万以下的企业,而不是3000万。
回答: 我建议您再查看下每个季度企业所得税预缴申报数据,是否和财报对应。
追问: 公式就只有这一个对吗?其他算法都是不对的就是那个会计说的算法
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职称:注册会计师,中级会计师
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追问: 全年各季度平均值是117.76w?
回答: 是的,根据你所提供的数据,应该是这个结果,同学
2021-02-23 11:23追问: 我看了下我们会计申报的是163.1,我刚那个数据是根据它提供的每个月的资产负债表来的,是不是他申报错了,这个错了的话会有影响吗
回答: 这个可以更正申报,我建议你和会计核实下,是否你们报表取数是一致的
2021-02-23 11:35追问: 这个我们会计回复的,说这个算法有很多种,算出来的金额就会不一致,本来就是为了看是否符合小型微利企业的,是这样子吗?
回答: 会计解释不符合计算公式,同学,个人认为应该按财报数据取数,按申报公式计算。另外企业所得税小微企业标准是企业应纳税所得额300万以下;企业的从业人数在300人以下;资产总额在5000万以下的企业,而不是3000万。
2021-02-23 23:20回答: 我建议您再查看下每个季度企业所得税预缴申报数据,是否和财报对应。
2021-02-23 23:22追问: 公式就只有这一个对吗?其他算法都是不对的就是那个会计说的算法
2021-02-24 10:16