老师 上面那个数字和其他应收款有60万是每月给的分红数字，年底做利润分配怎么写会计分录？

热门问答

• 1 社保计提的时候都计入管理费用吗
  答：您好 不是的。管理部门的计入管理费用。
• 2 老师这个能开粉煤灰的发票吗
  答：你好 可以开粉煤灰的发票。
• 3 请问下，老师！每月社保（失业、工伤、养老、医疗）计提和支付时怎么做会计分录
  答：您好 借：管理费用-社保费 贷；应付职工薪酬-社保费 借：应付职工薪酬-社保费 借：其他应收款-个人社保费 贷：银行存款
• 4 老师您好，企业所得税没有勾选，怎么勾选？
  答：您好 企业所得税不需要勾选啊
• 5 老师，核定社保基数的时候，那些工资表里面的那些可以不算在里面。
  答：同学您好， 国家统计局规定，哪些项目不计入工资总额，在计算社会保险费缴费基数时应予剔除？ 1. 根据国务院发布的有关规定发放的创造发明奖、国家星火奖、自然科学奖、科学技术进步奖和支付的合理化建议和技术改进奖以及支付给运动员、教练员的奖金。 2. 有关劳动保险和职工福利方面的费用。职工保险福利费用包括医疗卫生费、职工死亡丧葬费及抚恤费、职工生活困难补助、文体宣传费、集体福利事业设施费和集体福利事业补贴、探亲路费、计划生育补贴、冬季取暖补贴、防暑降温费、婴幼儿补贴（即托儿补助）、独生子女牛奶补贴、独生子女费、“六一”儿童节给职工的独生子女补贴、工作服洗补费、献血员营养补助及其他保险福利费。 3. 劳动保护的各种支出。包括：工作服、手套等劳动保护用品，解毒剂、清凉饮料，以及按照国务院1963年7月19日劳动部等七单位规定的范围对接触有毒物质、矽尘作业、放射线作业和潜水、沉箱作业，高温作业等五类工种所享受的由劳动保护费开支的保健食品待遇。 4. 有关离休、退休、退职人员待遇的各项支出。 5. 稿费、讲课费及其他专门工作报酬。 6. 出差伙食补助费、误餐补助、调动工作的旅费和安家费。 7. 对自带工具、牲畜来企业工作的职工所支付的工具、牲畜等的补偿费用。 8. 实行租赁经营单位的承租人的风险性补偿收入。 9. 对购买本企业股票和债券的职工所支付的股息（包括股金分红）和利息。 10. 劳动合同制职工解除劳动合同时由企业支付的医疗补助费、生活补助费以及一次性支付给职工的经济补偿金。 11. 因录用临时工而在工资以外向提供劳动力单位支付的手续费和管理费。 12. 支付给家庭工人的加工费和按加工订货办法支付给承包单位的发包费用。 13. 支付给参加企业劳动的在校学生的补贴。 14. 由单位缴纳的各项社会保险、住房公积金。 15. 按照国家政策为职工建立的企业年金和补充医疗保险，其中单位按政策规定比例缴纳部分。
• 6 项目建设单位的决算正常情况下是不是要比结算数字大一点？
  答：你好，项目建设单位的决算正常情况下一般要比结算数字大一点
• 7 请问一下，我上个月收到一张增值税普通发票，然后退款了，对方开了一张红字发票，没有入账，是公司费用类，这个我不打算做账可以嘛
  答：您好，正规处理您需要做账。
• 8 全年一次性奖金，怎么做会计分录，怎么申报个税
  答：您好 和工资的分录一样明细是年终奖 可以单独按年终奖申报也可以合并到工资里申报。
• 9 麻烦问一下，公司自用渣土车卖出，已抵扣进项，如何做账务处理，需要保留那些资料，卖出发票，是自己开还是找二手车交易市场代开，卖车价需要车管所评估还是自己说了算，固定资产折旧余值3万左右，车是2018年购置，谢谢
  答：同学您好，是您自己开增值税发票，然后到车管所换开二手车销售发票，价格就按你们卖的价格开，不一定需要评估，但是不能和市场价差的太离谱 账务处理是借固定资产清理累计折旧贷固定资产
• 10 老师，我在报税，但出现了这个，是怎么回事
  答：你好，按提示点击立即修改