进项税没有认证，上期留抵税额和期末留抵税额是不是不用填？

热门问答

• 1 老师，我们单位收了一张去年的发票12月开的，实际是公司买的鱼送人用的，16万元，我们是小企业会计准则，没有以前年度损益调整科目，直接做：借：利润分配未分配利润，贷：应付账款，那老师我们汇算清缴的时候这个16万应该怎么调整
  答：你好！ 可以按正常业务招待费处理
• 2 2020年8月份的个税申报忘记点预填专项扣除，导致8月份个税多扣款，扣款后发现错误点了更正申报，之后的九月到十二月的已缴税额中并没有把多扣的税款计入，而是显示更正申报后正确的数额。等到这次汇算清缴多扣的税并没有显示多余退回，这该如何处理？
  答：您好，首先您确定您的申报数据准确。若都准确没退税，您去大厅做现场更正
• 3 我公司开的销项发票，税收编码是污染防治设备*玻璃钢化粪池，对方公司收到发票属于进项，然后他销售出去开的是非金属矿物制品*玻璃钢化粪池，这样可以么，还是必须我们公司也开非金属制品的发票给对方公司才能用？
  答：你好，可以的，你公司开污染防治设备*玻璃钢化粪池，对方进行认证了就可以抵扣的。
• 4 老师出口货物查询，出口税率和出口退税录为0，增值税13%什么意思
  答：同学你好，简单理解为一般纳税人，增值税为13%，有国内销售，国外销售，
• 5 你好，我上季度开具的发票超过了免税额，需要交高额的税！现在能怎么弥补，时间已经超了！
  答：您好，同学，是第四季度吗，是缴纳增值税吗
• 6 老师，办个人独资和分公司有什么区别？
  答：你好 是两种不同的类型，一个是个人独资企业，一个是分公司 个人独资企业缴纳生产经营个人所得税，分公司是缴纳企业所得税 
• 7 个体住房公积金刚办理好开户，还没有缴纳过钱，现在不想交了，可以直接不交吗
  答：您好 没有做人员申报吧？
• 8 注册资本200万，法人变更，股权变更，其中股东不变更，法人股权51%，51%按缴纳印花税？
  答：您好 按照股权交易金额计算印花税
• 9 有一个是分公司，2017年到现在大概的营业额有400多万，然后他现在账面上有20万的利润，但是他想注销掉公司，但是这样的话呢，就要交二十百分之二十的分红税，他说这个有没有办法有其他的处理办法。
  答：你好， 1.按照注销程序，注销前需要先进行所得税算清缴，如果有应税所得，需要缴纳所得税。 2.现在注销程序虽然简便了，但查账没有放松。建议如实缴税。
• 10 老师你好，增值税，教育费附加，城建税，这些个税是当月缴纳当月的吗？
  答：你好 你们是一般纳税人的话 。 增值税和附加税以及个税都是月报的。 一般是 次月做申报缴纳的