某家用电器商场为增值税一般纳税人。2020年7月份发生如下经济业务:
(1)销售空调取得含税销售收入113000元,同时提供安装服务收取安装费22600元(与销售货物不能分开核算)。
(2)销售电视机80台,每台含税零售单价为2825元。
(3)当月该商场其他商品含税销售额为169500元。
(4)购进热水器50台,不含税单价800元,货款已付:购进冰箱100台,不含税单价600元,两项业务取得的增值税专用发票均已经税务机关认证。
(5)购置生产设备一台,取得的增值税专用发票上注明的价款80000元,增值税税额12800元。
(6)另知该商场上期有未抵扣进项税额6000元。
当期获得的增值税专用发票以及运费发票已经通过认证并申报抵扣。
要求:根据上述资料,按下列序号计算回答问题:
(1)计算该商场7月份可抵扣的进项税额
(2)计算该商场7月份的销项税额
(3)计算该商场7月份的应缴纳的增值税税额
答:同学你好
(1)计算该商场7月份可抵扣的进项税额
(50*800加上100*600)*13%加上12800
(2)计算该商场7月份的销项税额
(113000加上22600)/(1加上13%)*13%加上80*2825/(1加上13%)*13%加上169500/(1加上13%)*13%
(3)计算该商场7月份的应缴纳的增值税税额
(50*800加上100*600)*13%加上12800减掉((113000加上22600)/(1加上13%)*13%加上80*2825/(1加上13%)*13%加上169500/(1加上13%)*13%)减掉6000
回答: 50万,这个是一个人的工资吗?
2021-02-22 15:58追问: 你好,老师,是一个人的,因为是法人,规模很小,管理上也是法人自己在管理, 起初的3年账面上没做工资给他,
2021-02-22 15:59回答: 可以做一次,做到去年借利润分配贷应付职工薪酬
2021-02-22 16:02回答: 发下次去的次月,给他申报个税。
2021-02-22 16:03