借银行存款贷营业外收入
追问: 那我的应交税费会有余额啊
回答: 你好,你之前分录是怎么做的?带上金额
追问: 这个分录
追问: 这是减免的 去年已经年结 报完所得税了
回答: 后你交税的时候借应交税费贷银行存款,现在是没有余额的吧。
追问: 是有余额的啊 去年是按照实际计提的。现在实际缴纳少了
回答: 计提100 缴纳100的吧 退给你们20
追问: 计提100缴纳80
追问: 但是跨年了。这10是1月份申报的时候符合政策减免的 能在1月份把计提后减免的税费放到营业外收入里?
回答: 借应交税费贷,利润分配20 汇算清缴,调增20。
10课时68253
16课时43021
20课时87675
职称:注册会计师,中级会计师
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追问: 那我的应交税费会有余额啊
回答: 你好,你之前分录是怎么做的?带上金额
追问: 这个分录
追问: 这是减免的 去年已经年结 报完所得税了
回答: 后你交税的时候借应交税费贷银行存款,现在是没有余额的吧。
追问: 是有余额的啊 去年是按照实际计提的。现在实际缴纳少了
回答: 计提100 缴纳100的吧 退给你们20
追问: 计提100缴纳80
追问: 但是跨年了。这10是1月份申报的时候符合政策减免的 能在1月份把计提后减免的税费放到营业外收入里?
回答: 借应交税费贷,利润分配20 汇算清缴,调增20。