你好: 可以的。一般利润结转都是在年末时点结转。
追问: 我是手工做账,可是做丁字账的时候我就不知道应该怎样做了?我本年利润12月份的本期借方发生额是112215.18,本期贷方发生额是76004.15,本年利润期初余额是-188515.28,那老师我怎样结转利润分配,丁字账怎样做?还有记账凭证汇总表本年利润借方跟贷方金额怎样登?
回答: 你好: 本年利润属于所有者权益的科目。 月报中,放到所有者权益里,不然不平。 T字账,期初左侧188515.28; 发生额部分右侧76004.15;左侧时112215.18,结转时,18万加11万减7万(简化),写在借方。 记账凭证汇总表与其他科目一样,正常登记。 本年利润只填写结转的数据。12月份后本年利润结转清零。
追问: 老师,结转时本年利润余额在借方,结转到利润分配的分录应该怎样做?
回答: 你好: 结转时,18万加11万减7万(简化),写在借方。,这句修改为在贷方。 因为是赔钱,所以余额在借方。结转写在贷方。 借:利润分配-未分配利润 (18万加11万减7万(简化)) 贷:本年利润 (18万加11万减7万(简化))
10课时68253
16课时43021
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职称:注册会计师,中级会计师
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追问: 我是手工做账,可是做丁字账的时候我就不知道应该怎样做了?我本年利润12月份的本期借方发生额是112215.18,本期贷方发生额是76004.15,本年利润期初余额是-188515.28,那老师我怎样结转利润分配,丁字账怎样做?还有记账凭证汇总表本年利润借方跟贷方金额怎样登?
回答: 你好: 本年利润属于所有者权益的科目。 月报中,放到所有者权益里,不然不平。 T字账,期初左侧188515.28; 发生额部分右侧76004.15;左侧时112215.18,结转时,18万加11万减7万(简化),写在借方。 记账凭证汇总表与其他科目一样,正常登记。 本年利润只填写结转的数据。12月份后本年利润结转清零。
追问: 老师,结转时本年利润余额在借方,结转到利润分配的分录应该怎样做?
回答: 你好: 结转时,18万加11万减7万(简化),写在借方。,这句修改为在贷方。 因为是赔钱,所以余额在借方。结转写在贷方。 借:利润分配-未分配利润 (18万加11万减7万(简化)) 贷:本年利润 (18万加11万减7万(简化))