老师们，明明进货价全是整数。为什么系统自动结转时会有小数出来呢？控理库存商品应该是整数的。因为都是仪器设备。

追问： 老师，小规模的。不是一般纳税人。

回答： 您存货用的什么计价方式 

追问： 老师，当初好像没有注意在哪设定了存货方式。现在在哪里查看？还可以改变吗？

回答： 在存货模块里面 或者在期初设置 您可以找找可能 可以改变 但是最好不要现在改变 等次年开始的时候再改变

追问： 老师，一般用什么方法？暂时还没有找到。

回答： 用全月一次平均的比较多  会有小数点

追问： 老师，找到了。用的是移动加权法。请教一下老师，现在这个存货存在差异，怎么解决呢？

回答： 用的这个方法 有小数点是正常的 不需要调整 

追问： 老师，原来估价入库后，后面做无票全额收入。 借：库存商品 1000 贷：应收账款——暂估入账 1000 转成无票收入后 借：应收账款——暂估入账 1000 贷：库存商品 1000 结转成本 借：主营业务成本 1000 贷：库存商品 1000 可是感觉这样就不对了呢？库存商品全都在贷方。

回答： 转成无票收入后 借：应收账款——暂估入账 1000 贷：库存商品 1000 为啥要写这笔分录？

追问： 老师，6月份开了销售发票，当时做了这一笔暂估入账。现在12月份了。这个没有进项票了。要做全收入。 即： 转成无票收入后 借：应收账款——暂估入账 1000 贷：库存商品 1000 结转成本 借：主营业务成本 1000 贷：库存商品 1000 可是感觉这样就不对了呢？库存商品全都在贷方。

回答： 转成无票收入后 借：应收账款——暂估入账 1000 贷：主营业务收入 贷：应交税费-应交增值税-销项税额 您分录写错啦  结转成本 借：主营业务成本 1000 贷：库存商品 1000

追问： 老师，估计是我没表达清楚，非常感谢您的耐心指导。 6月份开了一张销售票，当时没有进票，所以没有库存，做了两笔分录。 第一笔:估价入库 借：库存商品 贷：应收账款——暂估入账 第二笔以销售发票为准 借：应收账款——某单位 贷：主营业务收入 应交税金——应交增税税 现在12月份，也就是原来暂估入库那个成成要结转出来。因为没进的票回来了。即6月份是没有成本。 所以，十二月份的分录应该怎么做？

回答： 那您把当时的结转成本分录红冲 然后根据收到的发票再写分录啊 

追问： 老师，没有成本票，6估价了1000元。系统自动算的成本。现在12月份。即，要把6月份估的这个1000元。调整成纯收入，

回答： 6月份开了一张销售票，当时没有进票，所以没有库存，做了两笔分录。 第一笔:估价入库 借：库存商品 贷：应收账款——暂估入账 第二笔以销售发票为准 借：应收账款——某单位 贷：主营业务收入 应交税金——应交增税税 您这个没有写结转成本的分录啊  不需要转出成本啊

追问： 老师，用的是进销存的账套。所以成本是自动结转的。

回答： 成本是自动结转的  分录怎么样的