你好，老师，我们酒店2018年装修改造，2019年6月开业，前期投入2000万，因为一些原因，没有把前期投入做账，只是从开业开始做的账。现在想把前期账加进去，想问问老师怎么处理好

追问： 我是补在2019年呢，还是补在2020年，具体分录怎么做，谢谢

回答：  你好 补在19年去  。 你19年建账了嘛  

追问： 19年建的账，申报表怎么办啊

回答： 你补做账，到时去改申报表和报表，或者就补做2020年去，避免改的表太多了

追问： 那要是加进去，是只加一笔分录吗？还是所有的账，每一笔都重新输入

追问： 前期量很大

回答：  你好 你所有账务 做一笔   走以前年度损益调整来做 。  后面附明细表  

追问： 我们是小规模纳税人，走什么科目呢

回答：  你好  你是  小企业会计准则的话 用利润分配-未分配利润科目来做  

追问： 老师，这2000万都直接进损益里，不需要摊销吗？

回答：  你好 你们这个2000万是什么业务发生的   

追问： 还有就是，我这2000万的投入，如果进损益里，那资产负债表里也没有体现资产的实际数

追问： 都是前期改造工程，在建工程和固定资产，

回答：  你好 你这个2000万是什么业务发生的  你们是修建公司工程的话 先计入 在建工程 转固定资产去 折旧     

追问： 就是酒店大楼的装修改造，还有酒店购买的家具和家电

回答：  你好 那这个计入 长期待摊费用去分摊下 。   

追问： 那分录是 借记长期待摊，贷记其他应付款吗？

回答：  嗯是的 老板垫付的款 挂其他应付款  

追问： 好的，谢谢老师

回答： 没事的。 希望能帮到你 满意请给予评价