年底盈利怎么计提企业所得税需要制作附件吗？

追问： 是先出报表，再计提吗？还是可以看发生额及余额表的，本年利润贷方金额进行计提

追问： 本年利润贷方余额516409.53计提得企业所得税是多少

追问： 满足小微企业条件

追问： 之前有预缴的，怎么看呢？会不会有影响呢？一季度缴了9000多的税款？

追问： 不计提这个企业所得税，在缴纳的时候计提可以吗？

追问： 有预缴，影响这次计提吗？

追问： 先结转损益，再计算出企业所得税，之后再结转本年利润到利润分配，是这样操作的吗？

追问： 像这样操作的话，本年利润会有余额在借方，

追问： 结转损益 计提企业所得税 结转本年利润 还需要再结转损益吗？

回答： 您好，一般可以自己制作一张所得税计算表附在后面

回答： 是根据12月利润表的本年利润的金额计算的

回答： 先看发生额及余额表的，本年利润贷方金额进行计提  然后再出报表

回答： 需要看你们满足小微企业条件吗

回答： 那应该交的所得税=516409.53*5%25820.47元

回答： 都是提前计提所得税的，有预缴可以看申报表的数字

回答： 影响啊，算出来累计的所得税需要减去之前预缴的所得税的

回答： 对， 就是这样操作的

回答： 先计算所得税  再结转损益就对了

回答： 你先结转损益后计提所得税 肯定还是需要结转损益的