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137****1002

老师,你好,8月份公司缴纳一笔印花税5000.分录做的是,1借:税金及附加 贷:应交税费-印花税 2借:应交税费-印花税 贷:银行存款。由于缴纳错了,跟税务局申请退回,10月退回公司银行了,分录是 借:银行存款 贷:税金及附加。前面没有注意,我这个月才发现本年利润比利润表净利润多5000,是10月分录做错了,应该把税金及附加也录到借方录负数。我这个月就把10月的更生了录的分录是1 借:税金及附加 贷:银行存款 2借:银行存款 借:税金及附加负数,我这样做了损益结转,怎么还是差5000,怎么回事呢?然后我现在正确的会计分录怎么录呢

102 2021-01-16 11:42
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老师解答

需要去反结账去修改10月这个分录,之后重新结转损益,

2021-01-16 11:57
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137****1002

追问: 不能在12更正吗

2021-01-16 12:02
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答疑老师

回答: 这个之前错误了,最好是反结账去修改比较好,

2021-01-16 12:07
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137****1002

追问: 是在7月份,现在去改,要改很多报表哒,能否12月更正及分录呢

2021-01-16 12:09
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答疑老师

回答: 不用,你这个只有引起资产负债 表和利润表勾稽关系不等,别的都不会有问题,不会影响利润,我看学员之前反馈,你这个可以直接反结账就可以,

2021-01-16 12:12
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137****1002

追问: 肯定要变的那个利润表的要变的吧

2021-01-16 12:22
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答疑老师

回答: 没有,你这个除非利润表就没有取到数据,我看之前学员反馈说只是勾稽不对都没有问题

2021-01-16 13:12
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137****1002

追问: 就是利润表没有取到数据,用友软件损益类做到贷方就取不到

2021-01-16 13:20
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答疑老师

回答: 你结转本年利润 没有税金及附加,那你这个7月资产负债表不是不平了

2021-01-16 13:55
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