电影行业2020年有个财政文件是25号，放映服务免征增值税的，但是由于了解的晚，之前开了销项的专票出去，后面才红冲，开了负数，但是我现在纳税申报表上的期末留抵税额，随着我的红冲票发生了变化，上次留抵的数已经不一样了。想知道这样该怎么调账啊？

热门问答

• 1 老师 我们是一般纳税人 然后现在1月有一张进项票 在网上买的东西 退了 别人开具了红字 每次进入增值税发票综合服务平台系统 会提示我 我需要怎么操作吗
  答：你好，这个忽略就可以 你们不是没有认证。
• 2 老师，我们公司申请专利， 缴纳的专利申请费， 应该计入到哪个科目呢
  答：你好，公司申请专利， 缴纳的专利申请费，通过无形资产科目核算
• 3 我们公户对个人转的安装费制作费，备注写的劳务费，这些需要索取发票吗？个人没有发票是需要他们代开吗？需要交多少税？如果不要发票有什么风险
  答： 你好  1. 需要有发票给你入账的。 同时你还得代扣代缴个税的。    必须要开票的。 不然你无法税前扣除的。   
• 4 请问老师个税系统删除个人信息有什么影响，已申报工资，需要删除。
  答：你好，对个人不存在影响
• 5 老师 请问长期待摊费用是当月摊销还是下月摊销
  答：你好，这个是当月摊销的
• 6 这个为什么要做其他应收款
  答：同学，你好 10万以后需要还的，所以计入其他应收款
• 7 本公司购入一辆二手汽车，可以享受500万元以下扣除嘛？
  答：同学你好！这个政策    截止到去年年底的      今年才购入的话    不能享受了哦
• 8 药品报损，需要做账吗？
  答：你好 要正常做账的  
• 9 公转私 银行回单有个继承赠与款项1万 这个怎么做账
  答：你好   这个继承赠与款项 具体是什么业务发生的 。 是你公司捐赠赠与个人的款吗  
• 10 老师你好，劳务公司2018年开票的税率是多少，合同签的是劳务分包合同，小规模和一般纳税人各开票税率是多少？
  答： 你好1.   小规模的话 按3% 一般纳税人的话一般的劳务费按6%  建筑劳务 按9%