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136****9723

卖房子的时候会签订三方协议,房子是开发商的,代理商帮忙卖,客户买了,但是呢是以租代售,就是客户买了不能住(40万的房子只交20万,剩下20万分15年贷款,贷款是和开发商贷款,不是和银行),客户要委托代理商出租,不管有没有租出去,代理商都会给客户每月的租金,这个租金和贷款是一样的钱数,所以就有两种情况,就是第一种,代理商给客户月租金,然后客户把月租金给开发商还贷款;第二种是代理商直接把月租金给开发商等于帮客户还贷款了。我想知道这两种情况都会产生什么税费啊。就是想少交点,怎么操作,老师

104 2021-01-14 12:54
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老师解答

你好,同学,建议第二种,冲减收入,按冲减后的金额作为计税依据处理

2021-01-14 13:26
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136****9723

追问: 每个税都是多少呢老师。具体怎么操作可以告诉我下吗

2021-01-14 13:41
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答疑老师

回答: 比如返的100 那么减少增值税100×增值税率 附加税,增值税×12% 所得税,100×所得税率

2021-01-14 13:46
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136****9723

追问: 怎么冲减收入,能说的详细点吗。还有税率是多少啊

2021-01-14 13:49
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答疑老师

回答: 返开发商,开发商再返客户,就相当于冲减了收入

2021-01-14 13:51
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136****9723

追问: 为啥开发商还要给客户啊,钱最终是到开发商手里

2021-01-14 13:55
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答疑老师

回答: 你是返租给客户,你返给开发商,然后返客户,这样冲减开发商租金收入

2021-01-14 13:58
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136****9723

追问: 我是返租金给客户,客户给开发商。就截止了,或者我返租金给开发商等于替客户还贷,一步到位忽略客户

2021-01-14 14:21
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答疑老师

回答: 是否有相关正约定,这个过程,如果有,帐上也可以冲减收入处理

2021-01-14 14:23
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136****9723

追问: 老师你能帮我看下吗 ,这块我不是很会,还麻烦你详细解答下

老师你能帮我看下吗 ,这块我不是很会,还麻烦你详细解答下
2021-01-14 14:28
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136****9723

追问: 能不能把这两种情况分别和我说下啊,对应的税和税率

2021-01-14 14:29
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答疑老师

回答: 1,开发商处理 借,银行存款 贷,长期应收款 2,开发商处理 借,银行存款 贷,主营业务收入 2就是冲减了收入了

2021-01-14 14:32
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136****9723

追问: 对应的税和税率是多少呢

2021-01-14 14:33
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答疑老师

回答: 增值税9%,附加税是增值税12%

2021-01-14 14:41
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136****9723

追问: 我是代理商这边的,也是这么操作吗

2021-01-14 15:23
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答疑老师

回答: 代理商这一边,他就是作为代收代付处理。

2021-01-14 15:25
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136****9723

追问: 两种情况都是一样的税率?

2021-01-14 15:42
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答疑老师

回答: 你这个只有第二种情况可以能够影响你的税,第一种情况压根儿就不会影响你的税,哪里存在税率的问题。

2021-01-14 15:47
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136****9723

追问: 老师,但是不管哪种代理商都是要开票的呀,租金发票是代理商开

2021-01-14 16:00
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136****9723

追问: 老师,能麻烦您回答下吗 ,这块我也不懂

2021-01-14 16:09
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答疑老师

回答: 代理商都是要开票的呀,这个代理商他是按照他的这个代理服务费来作为收入,你这里这个租金的实际收取方式属于开发商呀,你只有把这个钱返给开发商,开发商付出去才能够充钱开发商的收入。

2021-01-14 16:14
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136****9723

追问: 那就是说站在代理商角度,第一种合适是吧,代理商不用交税是吧

2021-01-14 16:51
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136****9723

追问: 老师,是我这样理解的吗 ,能麻烦回复下吗

2021-01-14 17:05
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答疑老师

回答: 对的,如果说正在代理商的角度,第一种是可以的,但如果说真的开发商的角度肯定第二种,他更节税。

2021-01-14 17:29
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