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183****3329

老师,你好,我之前计提的一个员工的工资,我已经进入制造费用,并转入产品成本了,现在领导说,这个人的工资以后不再发放了,我该怎么处理?

78 2021-01-14 13:17
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老师解答

这个是不是多计提了这个?多计提,借制造费用 负数,贷应付职工薪酬 负数,借库存商品负数,贷生产成本负数,借生产成本 负数,贷制造费用 负数

2021-01-14 13:20
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183****3329

追问: 老师,你好,这个人的工资,按产量分配到各个产品的成本里了,我这库存商品下面有明细的,这样库存冲要冲所有的库存商品了

2021-01-14 13:29
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答疑老师

回答: 每个都分配到吗,这个需要对应按你之前分配金额对应冲掉,

2021-01-14 13:39
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183****3329

追问: 是的,每个都分配到了,因为这个人的工资我是先进入制造费用,再根据产量分配到车间,然后,再根据每种产品的产量分配到产品的,这样每个产品都分配到了,这样按照原分录冲非常的麻烦,有没有别的办法?

2021-01-14 13:53
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183****3329

追问: 老师,我想直接做一笔这样的分录,借:主营业务成本(负数),贷:应付职工薪酬(负数),这样行不行?

2021-01-14 13:56
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答疑老师

回答: 那你这样如果去看成本的话,看每个产品的成本,你这样就会多了,你这样直接冲的话,就会看不准啦。

2021-01-14 13:58
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183****3329

追问: 是呀,这样每个产品的成本没变化,但是,结转的成本变少,整体对利润的影响是一样的

2021-01-14 14:06
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答疑老师

回答: 但是你这样查明细那这个就不准了,我建议还是一步一步冲,

2021-01-14 14:14
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183****3329

追问: 老老师,你知道吗,我们每个月库存商品,有百十个品种,这样冲的话,真的是特别麻烦,这个人的工资就几千块,分配到每个产品里面也就几十块,要是十来个商品的话,我可以这样冲,但是我们的产品明细太多了

2021-01-14 14:17
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答疑老师

回答: 那你们还看对应这个成本每个产品,不看就按你写这样做吧

2021-01-14 14:29
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