你好，我们公司是一家装修公司，之前有单工程承包给个人装修，转账支付了劳务费，可是对方没有开发票回来，这笔账务怎样处理？是要红冲吗，可是已经转账支付了，不能冲银行存款吧

热门问答

• 1 做无票收入的销项税额年末怎么处理
  答：你好，结转销项时 借：应交税费——应交增值税——销项税额 贷：应交税费——应交增值税——转出未交增值税
• 2 全年一次性奖金多发一个月的工资，是多发一个月的基础工资还是总的工资？
  答：你好，这个一般来说是基本工资的。
• 3 您好！老师，我现在发现我2019年申报季度所得税时，季度所得税里的财务报表不是有一个“本月金额”和“本年累计金额”吗，打个比方，我申报第三季度的所得税 “本月金额”指的是季度三个月（7-9月）的合计金额，对不 本年累计金额是指1-9月的本年累计金额
  答：本月金额”指的是季度三个月（7-9月）的合计金额， 本年累计金额是指1-9月的本年累计金额
• 4 12月底忘计提附加税了，可以明年1月补提吗
  答：不要跨年，你反结账，做到12月的账上借税金及附加贷应交税费，这样可以做20年汇算清缴的时候直接税前扣。
• 5 你好，老师！我是保洁公司，有个项目本期只有工资成本，没有收入，请问是否可以结转成本？
  答：那你这个做账的时候借劳务成本贷，应付职工薪酬等有收入的时候做借主营业务成本贷劳务成本。
• 6 公司新设KTV室，时间2个月左右，怎么做账，。建设期先在在建工程科目中核算，完工后转入长期待摊费用，可以吗
  答：你好，这个是自建房屋吗？
• 7 甲企业为居民企业，适用的企业所得税税率为25%。2020年有关收支情况如下： （1）取得产品销售收入4000万元，特许权使用费收入100万元，国债利息收入50万元，接受捐赠收入100万元。 （2）业务招待费支出50万元，广告费支出500万元。 （3）支付司法机关罚金20万元，支付给客户的违约金30万元。 （4）直接向某希望小学捐款100万元，计提准备金50万元，未经税务机关核定。 （5）其他可在企业所得税税前扣除的成本、费用、税金合计2000万元。 已知：甲企业本年度利润总额为1500万元，在计算企业所得税应纳税所得额时，业务招待费支出按发生额的60%扣除，但最高不得超过当年销售（营业）收入的5‰；广告费、业务宣传费支出，不超过当年销售（营业）收入15%的部分，允许税前扣除。 1.甲企业在计算2020年度应纳税所得额时，业务招待费和广告费准予扣除数额为多少。 2.甲企业2020年度企业所得税应纳税所得额是。 3、甲企业2020年度应纳企业所得税是。
  答：1，业务招待费扣除限额4100*0.5%=20.5，50*60%=30，可扣除20.5 广告费扣除限额4100*15%=615，可扣除500 2，4100%2B100-20.5-500-30-2000=1649.5 3，1649.5*25%=412.375
• 8 你好！老师，广告文化事业建设税政策是什么时候开始收的税种？
  答： 你好  根据《财政部　国家税务总局关于印发<文化事业建设费征收管理暂行办法>的通知》（财税字[1997] 95号） 第四条的规定,文化事业建设费按缴费人应当缴纳娱乐业、广告业营业税的营业额和规定的费率计算应缴费额。 计算公式： 应缴费额＝应纳娱乐业、广告业营业税的营业额×3％ 第十三条　1997纳税年度起，文化事业建设费依照本办法的规定计算征收。
• 9 老师 请问利润表的利润，怎样对应余额表的数据？ 如果利润表的金额对不上余额表的金额？是不是凭证出错了？
  答：你的费用有减少金额，没有在借方负数体现，直接贷方体现，就会导致这样
• 10 假如老板个人卖几十名商品，是公司库存，那老板收回的钱交公司，因为是老板个人卡转公司，会不会被税局认为有账外循环的事
  答：你好，能出一个委托书吗？你单位委托个人收货款。