您好 应借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费未交增值税
追问: 负数是吧?
回答: 你好 我看错了 看成销项大了 借应交税费未交增值税 贷应交税费应交增值税转出未交增值税
追问: 还有一个问题是,我们有13%的销项税额,也有3%的简易计税,11月份的时候进项大于销项留底13万,不需要交13%的增值税了。但是需要交9000多的简易计税。请问这种情况月底这我怎么做转出的会计分录?
回答: 你好 简易计税不能抵扣 正常交 贷应交税费-应交增值税-简易征收 然后缴纳的时候借应交税费-应交增值税-简易征收 贷银行存款。
追问: 那转出未交增值税还是做13万是吧?
回答: 销项减进项还是正常做 差额记未交增值税 进项多的记转出未交增值税
追问: 那这不就是转出未交增值税13万吗?因为进项大于销项,差额13万。借:应交税费——应交增值税——转出未交增值税 ,贷:应交税费——应交增值税——未交增值税。金额是负的13万
回答: 你好 金额是正数 不是负数
追问: 是进项大于销项啊,进项税额比销项多13万啊,不是负数吗
回答: 你好 金额是正数 不是负数 有疑问 ?
追问: 是有疑问,因为我做的分录是,借:应交税费-应交增值税-转出应交增值税,贷:应交税费-应交增值税-未交增值税,这样就应该是负数啊,进项大于销项
回答: 您好 正规处理是用正数来表示,是我给你写的那个分录,不是用相反的分录,然后用负数来表示,这样不正规 你非要用负数表示,那你这样处理也可以
追问: 好的,谢谢。那就是每月月底简易征收销项税不用做转出未交增值税分录,直接交。光做进项和13%的销项转出未交增值税就可以是吧?
回答: 就是这样操作 就是这样操作的
追问: 那我好几个月都做错了,转出的是13%的销项税和简易销项的总数,那现在是把之前的凭证冲销再做一笔正确的是吗?
回答: 你好 多记了就红冲了
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追问: 负数是吧?
2021-01-14 08:59回答: 你好 我看错了 看成销项大了 借应交税费未交增值税 贷应交税费应交增值税转出未交增值税
2021-01-14 09:07追问: 还有一个问题是,我们有13%的销项税额,也有3%的简易计税,11月份的时候进项大于销项留底13万,不需要交13%的增值税了。但是需要交9000多的简易计税。请问这种情况月底这我怎么做转出的会计分录?
2021-01-14 09:10回答: 你好 简易计税不能抵扣 正常交 贷应交税费-应交增值税-简易征收 然后缴纳的时候借应交税费-应交增值税-简易征收 贷银行存款。
2021-01-14 09:13追问: 那转出未交增值税还是做13万是吧?
2021-01-14 09:15回答: 销项减进项还是正常做 差额记未交增值税 进项多的记转出未交增值税
2021-01-14 09:16追问: 那这不就是转出未交增值税13万吗?因为进项大于销项,差额13万。借:应交税费——应交增值税——转出未交增值税 ,贷:应交税费——应交增值税——未交增值税。金额是负的13万
2021-01-14 09:21回答: 你好 金额是正数 不是负数
2021-01-14 09:24追问: 是进项大于销项啊,进项税额比销项多13万啊,不是负数吗
2021-01-14 09:26回答: 你好 金额是正数 不是负数 有疑问 ?
2021-01-14 09:27追问: 是有疑问,因为我做的分录是,借:应交税费-应交增值税-转出应交增值税,贷:应交税费-应交增值税-未交增值税,这样就应该是负数啊,进项大于销项
2021-01-14 09:31回答: 您好 正规处理是用正数来表示,是我给你写的那个分录,不是用相反的分录,然后用负数来表示,这样不正规 你非要用负数表示,那你这样处理也可以
2021-01-14 09:34追问: 好的,谢谢。那就是每月月底简易征收销项税不用做转出未交增值税分录,直接交。光做进项和13%的销项转出未交增值税就可以是吧?
2021-01-14 09:46回答: 就是这样操作 就是这样操作的
2021-01-14 09:48追问: 那我好几个月都做错了,转出的是13%的销项税和简易销项的总数,那现在是把之前的凭证冲销再做一笔正确的是吗?
2021-01-14 09:50回答: 你好 多记了就红冲了
2021-01-14 10:06