你好,如果前几个季度没提折旧,可以补计提没有计提的折旧,分录是 借:制造费用等科目,贷:累计折旧
追问: 是不是能作为所得税申报中的成本?
回答: 你好,如果结转到了主营业务成本,是可以作为所得税申报中的成本扣除的
追问: 请问如果物业公司的话,固定资产160万,能结转到主营业务成本吗?
回答: 你好,这个固定资产是用于物业服务吗?
追问: 就算是吧!是不是能计入主营业务成本
回答: 你好,固定资产是用于物业服务的话,计提折旧就是计入主营业务成本科目核算的
追问: 分录能不能是?借:累计折旧,贷:固定资产,借主营业务成本,贷累计折旧
回答: 你好,第一个分录(借:累计折旧,贷:固定资产)不需要,是多余的
追问: 那怎么做?如果不做第一个分录,固定资产没变动啊
回答: 你好,累计折旧计入贷方,固定资产原值不变,净值减少了啊
追问: 也就是直接做第二个分录就行,是吧!
回答: 你好,是的,是这样的
追问: 小规模开普票,不含税19800税额200,总额2万,请问增值税申报表中小微企业免税销售额填写多少?所得税申报表中收入填写多少?是查账征收的,但是是不是不管开不开发票,或者开普票,是不是做分录的时候,都要体现出来应交税费200,后期不交税,再把这200转入营业外收入
回答: 同学您好,因答疑老师答题有时间限制,请分别对不同的问题,进行一题一问,方便老师解答,谢谢配合。
10课时68253
16课时43021
20课时87675
职称:注册会计师,中级会计师
微信号:15580860597
扫码或加微信号
追问: 是不是能作为所得税申报中的成本?
2021-01-13 19:09回答: 你好,如果结转到了主营业务成本,是可以作为所得税申报中的成本扣除的
2021-01-13 19:10追问: 请问如果物业公司的话,固定资产160万,能结转到主营业务成本吗?
2021-01-13 19:12回答: 你好,这个固定资产是用于物业服务吗?
2021-01-13 19:12追问: 就算是吧!是不是能计入主营业务成本
2021-01-13 19:19回答: 你好,固定资产是用于物业服务的话,计提折旧就是计入主营业务成本科目核算的
2021-01-13 19:24追问: 分录能不能是?借:累计折旧,贷:固定资产,借主营业务成本,贷累计折旧
2021-01-13 19:27回答: 你好,第一个分录(借:累计折旧,贷:固定资产)不需要,是多余的
2021-01-13 19:34追问: 那怎么做?如果不做第一个分录,固定资产没变动啊
2021-01-13 19:35回答: 你好,累计折旧计入贷方,固定资产原值不变,净值减少了啊
2021-01-13 19:36追问: 也就是直接做第二个分录就行,是吧!
2021-01-13 19:37回答: 你好,是的,是这样的
2021-01-13 19:38追问: 小规模开普票,不含税19800税额200,总额2万,请问增值税申报表中小微企业免税销售额填写多少?所得税申报表中收入填写多少?是查账征收的,但是是不是不管开不开发票,或者开普票,是不是做分录的时候,都要体现出来应交税费200,后期不交税,再把这200转入营业外收入
2021-01-13 19:41回答: 同学您好,因答疑老师答题有时间限制,请分别对不同的问题,进行一题一问,方便老师解答,谢谢配合。
2021-01-13 19:42