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184****8951

老师,你好,我有个问题不明白想请教一下你我这个预提费用-电费在19年预提了3000元,然后20年又预提费用-电费4444.94,一共是7444.94元。而后就支付了电费7444.94.支付的时候入的是农业生产成本-水电费科目。现在我想把农业生产成本科目的余额,结转到主营业务成本科目下。发现“农业生产成本-水电费”是4444.94<br>不应该是7444.94吗?还有3000去哪了呢?

26 2021-01-13 17:22
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老师解答

期初余额也有问题,全部是按期末余额显示的。 看下预提费用的明细账。才能发现 该3000元去哪了

2021-01-13 18:31
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184****8951

追问: 老师,查了一下明细账,如下图所示。 我的基本情况是这样:19年9月开始接手做这账,根据之前会计给的19年8月科目余额表(如下图)进行初始数据录入开始做账。因为当时3月有电费报销发票7444.94元,所以我先预提了4444.94到“预提费用-电费”科目,后再统一结转到“农业生产成本-水电费科目”

老师,查了一下明细账,如下图所示。
我的基本情况是这样:19年9月开始接手做这账,根据之前会计给的19年8月科目余额表(如下图)进行初始数据录入开始做账。因为当时3月有电费报销发票7444.94元,所以我先预提了4444.94到“预提费用-电费”科目,后再统一结转到“农业生产成本-水电费科目”
老师,查了一下明细账,如下图所示。
我的基本情况是这样:19年9月开始接手做这账,根据之前会计给的19年8月科目余额表(如下图)进行初始数据录入开始做账。因为当时3月有电费报销发票7444.94元,所以我先预提了4444.94到“预提费用-电费”科目,后再统一结转到“农业生产成本-水电费科目”
老师,查了一下明细账,如下图所示。
我的基本情况是这样:19年9月开始接手做这账,根据之前会计给的19年8月科目余额表(如下图)进行初始数据录入开始做账。因为当时3月有电费报销发票7444.94元,所以我先预提了4444.94到“预提费用-电费”科目,后再统一结转到“农业生产成本-水电费科目”
2021-01-14 10:02
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184****8951

追问: 以下是当时交接8月份另一个会计做的结转分录

以下是当时交接8月份另一个会计做的结转分录
以下是当时交接8月份另一个会计做的结转分录
2021-01-14 10:04
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答疑老师

回答: 3000元已经转到农业生产成本-水电费了  19年8月转的

2021-01-14 10:09
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184****8951

追问: 请问: 1、她最后这几张分录是否代表已将预提的电费、工资,均结转到了“养殖成本”并完成本年利润余额的结转?如果是,那为什么结转了以后科目余额表仍然显示它期末有余额? 2、我后续先做预提4444.94元(当时发票是7444.94元,我想凑整后直接支付,冲掉账上的预提金额),而后付款7444.94元的分录,是否有问题?应该如何做? 3、昨天说期初余额有问题,是否为期初录入导致?如何纠正?重新建账重新录入?

2021-01-14 10:12
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184****8951

追问: 那怎么8月的科目余额表仍有贷方余额3000元呢? 应该为零才对的是吗?

2021-01-14 10:13
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答疑老师

回答: 1.最后这几张分录代表已将预提的电费、工资,均结转到了“养殖成本”,是否进行本年利润的结转,这二张凭证无法反应。需要找结转利润的凭证 2.付款7444.94元的分录,没有看到 3.重新建账录入是种方式,这种系统问题,建议咨询软件开发商

2021-01-14 10:20
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184****8951

追问: 谢谢老师 这个是另外的另一个会计做的结转分录 另外两张

谢谢老师 这个是另外的另一个会计做的结转分录 另外两张
谢谢老师 这个是另外的另一个会计做的结转分录 另外两张
2021-01-14 10:27
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答疑老师

回答: 这二张凭证表示,已经结转损益了。

2021-01-14 10:32
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184****8951

追问: 好的 谢谢老师 辛苦老师了

2021-01-14 10:37
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答疑老师

回答: 好的,祝你工作顺利。请五星好评

2021-01-14 10:56
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184****8951

追问: 嗯嗯 会的 谢谢老师

2021-01-14 10:57
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答疑老师

回答: 好的,祝工作顺利,愉快!

2021-01-14 11:00
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184****8951

追问: 1.老师,没找到把本年利润结转到未分配利润的凭证。我就是不懂为什么结转到农业生产成本了,预提费用还有贷方余额。 2.付款的分录如下图,难道我做错了? 3.我的意思是,从科目余额表上的期末余额的异常来看,是否只有初期录入错误这一种可能造成导致?

1.老师,没找到把本年利润结转到未分配利润的凭证。我就是不懂为什么结转到农业生产成本了,预提费用还有贷方余额。
2.付款的分录如下图,难道我做错了?
3.我的意思是,从科目余额表上的期末余额的异常来看,是否只有初期录入错误这一种可能造成导致?
2021-01-14 14:06
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答疑老师

回答: 预提费用是负债类科目,结转损益也不影响 预提费用的付款分录没有问题。 科目余额表,将未过账凭证的选项也勾选上,再看看。

2021-01-14 14:29
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