期初余额也有问题,全部是按期末余额显示的。 看下预提费用的明细账。才能发现 该3000元去哪了
追问: 老师,查了一下明细账,如下图所示。 我的基本情况是这样:19年9月开始接手做这账,根据之前会计给的19年8月科目余额表(如下图)进行初始数据录入开始做账。因为当时3月有电费报销发票7444.94元,所以我先预提了4444.94到“预提费用-电费”科目,后再统一结转到“农业生产成本-水电费科目”
追问: 以下是当时交接8月份另一个会计做的结转分录
回答: 3000元已经转到农业生产成本-水电费了 19年8月转的
追问: 请问: 1、她最后这几张分录是否代表已将预提的电费、工资,均结转到了“养殖成本”并完成本年利润余额的结转?如果是,那为什么结转了以后科目余额表仍然显示它期末有余额? 2、我后续先做预提4444.94元(当时发票是7444.94元,我想凑整后直接支付,冲掉账上的预提金额),而后付款7444.94元的分录,是否有问题?应该如何做? 3、昨天说期初余额有问题,是否为期初录入导致?如何纠正?重新建账重新录入?
追问: 那怎么8月的科目余额表仍有贷方余额3000元呢? 应该为零才对的是吗?
回答: 1.最后这几张分录代表已将预提的电费、工资,均结转到了“养殖成本”,是否进行本年利润的结转,这二张凭证无法反应。需要找结转利润的凭证 2.付款7444.94元的分录,没有看到 3.重新建账录入是种方式,这种系统问题,建议咨询软件开发商
追问: 谢谢老师 这个是另外的另一个会计做的结转分录 另外两张
回答: 这二张凭证表示,已经结转损益了。
追问: 好的 谢谢老师 辛苦老师了
回答: 好的,祝你工作顺利。请五星好评
追问: 嗯嗯 会的 谢谢老师
回答: 好的,祝工作顺利,愉快!
追问: 1.老师,没找到把本年利润结转到未分配利润的凭证。我就是不懂为什么结转到农业生产成本了,预提费用还有贷方余额。 2.付款的分录如下图,难道我做错了? 3.我的意思是,从科目余额表上的期末余额的异常来看,是否只有初期录入错误这一种可能造成导致?
回答: 预提费用是负债类科目,结转损益也不影响 预提费用的付款分录没有问题。 科目余额表,将未过账凭证的选项也勾选上,再看看。
10课时68253
16课时43021
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职称:注册会计师,中级会计师
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追问: 老师,查了一下明细账,如下图所示。 我的基本情况是这样:19年9月开始接手做这账,根据之前会计给的19年8月科目余额表(如下图)进行初始数据录入开始做账。因为当时3月有电费报销发票7444.94元,所以我先预提了4444.94到“预提费用-电费”科目,后再统一结转到“农业生产成本-水电费科目”
追问: 以下是当时交接8月份另一个会计做的结转分录
回答: 3000元已经转到农业生产成本-水电费了 19年8月转的
2021-01-14 10:09追问: 请问: 1、她最后这几张分录是否代表已将预提的电费、工资,均结转到了“养殖成本”并完成本年利润余额的结转?如果是,那为什么结转了以后科目余额表仍然显示它期末有余额? 2、我后续先做预提4444.94元(当时发票是7444.94元,我想凑整后直接支付,冲掉账上的预提金额),而后付款7444.94元的分录,是否有问题?应该如何做? 3、昨天说期初余额有问题,是否为期初录入导致?如何纠正?重新建账重新录入?
2021-01-14 10:12追问: 那怎么8月的科目余额表仍有贷方余额3000元呢? 应该为零才对的是吗?
2021-01-14 10:13回答: 1.最后这几张分录代表已将预提的电费、工资,均结转到了“养殖成本”,是否进行本年利润的结转,这二张凭证无法反应。需要找结转利润的凭证 2.付款7444.94元的分录,没有看到 3.重新建账录入是种方式,这种系统问题,建议咨询软件开发商
2021-01-14 10:20追问: 谢谢老师 这个是另外的另一个会计做的结转分录 另外两张
回答: 这二张凭证表示,已经结转损益了。
2021-01-14 10:32追问: 好的 谢谢老师 辛苦老师了
2021-01-14 10:37回答: 好的,祝你工作顺利。请五星好评
2021-01-14 10:56追问: 嗯嗯 会的 谢谢老师
2021-01-14 10:57回答: 好的,祝工作顺利,愉快!
2021-01-14 11:00追问: 1.老师,没找到把本年利润结转到未分配利润的凭证。我就是不懂为什么结转到农业生产成本了,预提费用还有贷方余额。 2.付款的分录如下图,难道我做错了? 3.我的意思是,从科目余额表上的期末余额的异常来看,是否只有初期录入错误这一种可能造成导致?
回答: 预提费用是负债类科目,结转损益也不影响 预提费用的付款分录没有问题。 科目余额表,将未过账凭证的选项也勾选上,再看看。
2021-01-14 14:29