咨询
会员头像
147****5289

老师你好。我们家的现在没有交税,然后上次税务所的人来给我们看账,他说,既然现在不需要交税,这个应交税费分录就先不做,等要交税的时候再做。那我应该怎么撤销这个分录呢?是直接把应交税费和管理费相同方向反着冲销吗

21 2021-01-13 14:20
温馨提示:如果以上问题和您遇到的情况不相符,可在线咨询老师 免费咨询老师
老师解答

您好。是您那样理解的。谢谢

2021-01-13 14:22
头像
147****5289

追问: 因为现在做这个分录的话,资产负债表上就会有这一项。不好看,意思是冲销掉应交税费这个分录

2021-01-13 14:25
头像
答疑老师

回答: 您的意思是应交税费是负数,是吧

2021-01-13 14:26
头像
147****5289

追问: 就是没有应交税费这个科目。是不是应该借:应交税费 -160,贷:管理费 160

2021-01-13 14:28
头像
答疑老师

回答: 您好,您这借贷不平衡。

2021-01-13 14:35
头像
147****5289

追问: 管理费 借方160,应交税费借方-160

2021-01-13 14:52
头像
答疑老师

回答: 借:应交税费 160,贷:管理费 160

2021-01-13 14:53
头像
答疑老师

回答: 请问还有什么可以帮到您的

2021-01-13 14:53
头像
147****5289

追问: 我在六月份记账的分录上写的是 借方: 应交税费 160 借方: 管理费 -160,这是平的。我现在要把应交税费冲掉。是不是借方:应交税费-160,借方:管理费 160.

2021-01-13 15:00
头像
答疑老师

回答: 您好,是的,您那样冲是可以的。谢谢

2021-01-13 15:01
头像
147****5289

追问: 如果,那如果2021年,我们家需要缴税了,我是不是应该把这个税控盘的费用又调回来,应交税费?

2021-01-13 15:03
头像
答疑老师

回答: 您好。是的,贵公司是小规模纳税人么?

2021-01-13 15:08
头像
147****5289

追问: 暂时是小规模纳税人,如果业务量较大的话,2021年或者2022年可能申请一般纳税人

2021-01-13 15:11
头像
答疑老师

回答: 那么先不抵扣,等需要抵扣在做分录。 请问还有什么可以帮到您的

2021-01-13 15:12
头像
147****5289

追问: 哦,那我现在做的分录是对的。先把应交税费冲销,等需要抵扣的时候,再录入是吧

2021-01-13 15:14
头像
答疑老师

回答: 您好。是的。请问还有什么可以帮到您的

2021-01-13 15:16
还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
资料 财务人员法律风险防范

10课时68253

资料 一般纳税人账税处理汇编(商业企业)

16课时43021

资料 2020年 初级必备考点分享

20课时87675

财务问题咨询

  • 老师
    答疑老师:齐红
    注册会计师 税务师
    回答好评数:1024658 向TA咨询
  • 老师
    答疑老师:王侨
    注册会计师
    回答好评数:1021233 向TA咨询
  • 老师
    答疑老师:唐汨莎
    注册会计师
    回答好评数:1024658 向TA咨询

财务课程

财务课程 财务课程 财务课程 财务课程
免费领取

热门问答

在线提问累计解决68456个问题

齐红 | 金牌答疑老师

职称:注册会计师,中级会计师

亲爱的学员你好,我是来自Excel学堂的齐红老师很高兴为你服务,请问有什么可以帮助你的吗?
二维码
微信扫码
加老师在线提问解答

提交成功

快账推出导师计划,现为您分配专属辅导老师,我将全程辅导您的学习,并可领取资料包,一对一跟进学习

扫码加我微信

微信号:15580860597

扫码或加微信号