老师你好，我公司是小规模纳税人，12月开了一张10000元的负数发票，税率是0，这是红冲19年开错的一张发票。然后我在申报增值税时，在自开的普通发票哪里，实际计算下来（把负数的一万算进去）应该是24万多，但是我在电子税务局里自动弹出来的数据不对，自开的25万多，负数的那一万却跑到免税哪里了，这个是正常的吗？

回答： 你这个导入这个信息，这个普通发票免税负数，主表没有生成吗？这个对应是这个其他免税下面，负数了，

回答： 你之前那个开错税率按正确申报吗，要这样，这个开红字发票，是不包括这个了，

追问： 是免税红字，

追问： 就是主表生成放在了免税那一栏了

追问： 之前的申报我不清楚诶，公司也没印象了，那现在要怎么办

追问： 我能不能将就它生成的这个情况申报，也就多缴纳100块钱

回答： 你去先去查下，看之前是不是按错误去申报过了？这个没有调为正确税率申报，你按正确税率多申报没？

回答： 历史申报查询，这个因为错误申报税局给的建议是按正确税率申报。后续开红字，重新开蓝字，就不需要再申报了，

追问： 当时开具正数发票的时候就是开的0，所以我红冲也是0税率

追问： 之前应该都是没有超过起征点申报的

回答： 但是你截图免税额是空白不是负数？

回答： 主表这个是免税额这个负数这个，不影响你交税，

追问： 申报表哪里是空白的，能填数据，但是提示黄色字体，是错误的

追问： 只有第一行第三行可以填写

回答： 这个免税不能抵减这个对应税率发票，你这个要是填写这个也是抵减不了，按你这截图申报，

追问： 好的，谢谢

回答： 你这个是那个省的，你要是不方便打税局电话话，我去打你那边税局电话帮你问下确定下，我这边是湖北的，我刚打税局电话，说要加区号问当地那边税局，

回答： 应该是不算免税去申报 这个，