你好同学: 结转销项税额、进项税额 增值税结转: 1、结转进项税额: 借:应交税费——应交增值税——转出未交增值税 贷:应交税费——应交增值税(进项) 2、结转销项税额: 借:应交税费——应交增值税(销项) 贷:应交税费——应交增值税——转出未交增值税 3、结转未交增值税 如果1.2结转后转出未交增值税额是贷方余额, 借:应交税费——应交增值税-转出未交增值税 贷:应交税费——未交增值税 如果1.2结转后转出未交增值税额是借方余额, 借:应交税费——未交增值税 贷:应交税费——应交增值税-转出多交增值税 如果进项大于销项就是最后一个分录 转出未交增值税是属于应交增值税下的专栏,可以有借方余额的。
2021-01-13 14:50
追问: 假如每月已经结转了年底还要结转这些吗
2021-01-13 14:54追问: 还是因为每月没结转所以年底一次结转
2021-01-13 14:55回答: 每个月或者年末结平都可以
2021-01-13 14:57追问: 这个是填1月到12月的累计的进项金额吗
回答: 你好 按科目的余额转
2021-01-13 15:11追问: 帮我看下接下来怎么做分录,老师写的第三点不明白
回答: 销项税额多 借:应交税费——应交增值税-转出未交增值税 贷:应交税费——未交增值税
2021-01-13 15:25追问: 金额写销项与进项的差额吗
2021-01-13 15:30回答: 就是销项和进项的差额
2021-01-13 15:32追问: 那老师一年转一次更方便些,为什么有的一月结转一次
2021-01-13 15:37追问: 区别什么
2021-01-13 15:37回答: 操作和分录 一模一样
2021-01-13 15:44追问: 学堂有金蝶关账的实操吗,或者视频,关账的意思是结转下年吗,一直没弄明白
2021-01-13 15:46回答: 你好 搜索金蝶可以找到对应的课程 没有实操有视频 课程
2021-01-13 15:50追问: 关账就是结转下年吗
2021-01-13 16:08回答: 您好,年底是的,就是年结
2021-01-13 16:10追问: 年结具体做哪些
2021-01-13 16:12回答: 你好,软件操作的问题,您可以重新发起提问, ,如果增值税结转那个不问题清楚,,您再追问
2021-01-13 16:12追问: 结转增值税是结转成本后还是前
2021-01-13 17:36回答: 结转增值税和结转成本没有关系,增值税是价外税
2021-01-13 17:37