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189****7114

老师在金碟上做账,我们平时不结转增值税的,年底怎么结转

76 2021-01-13 14:21
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老师解答

 你好同学: 结转销项税额、进项税额      增值税结转: 1、结转进项税额: 借:应交税费——应交增值税——转出未交增值税 贷:应交税费——应交增值税(进项) 2、结转销项税额: 借:应交税费——应交增值税(销项) 贷:应交税费——应交增值税——转出未交增值税 3、结转未交增值税 如果1.2结转后转出未交增值税额是贷方余额, 借:应交税费——应交增值税-转出未交增值税 贷:应交税费——未交增值税 如果1.2结转后转出未交增值税额是借方余额, 借:应交税费——未交增值税 贷:应交税费——应交增值税-转出多交增值税 如果进项大于销项就是最后一个分录 转出未交增值税是属于应交增值税下的专栏,可以有借方余额的。

2021-01-13 14:50
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189****7114

追问: 假如每月已经结转了年底还要结转这些吗

2021-01-13 14:54
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189****7114

追问: 还是因为每月没结转所以年底一次结转

2021-01-13 14:55
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答疑老师

回答: 每个月或者年末结平都可以  

2021-01-13 14:57
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189****7114

追问: 这个是填1月到12月的累计的进项金额吗

这个是填1月到12月的累计的进项金额吗
2021-01-13 15:06
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答疑老师

回答: 你好 按科目的余额转

2021-01-13 15:11
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189****7114

追问: 帮我看下接下来怎么做分录,老师写的第三点不明白

帮我看下接下来怎么做分录,老师写的第三点不明白
2021-01-13 15:23
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答疑老师

回答: 销项税额多 借:应交税费——应交增值税-转出未交增值税 贷:应交税费——未交增值税

2021-01-13 15:25
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189****7114

追问: 金额写销项与进项的差额吗

2021-01-13 15:30
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答疑老师

回答: 就是销项和进项的差额

2021-01-13 15:32
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189****7114

追问: 那老师一年转一次更方便些,为什么有的一月结转一次

2021-01-13 15:37
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189****7114

追问: 区别什么

2021-01-13 15:37
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答疑老师

回答: 操作和分录 一模一样  

2021-01-13 15:44
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189****7114

追问: 学堂有金蝶关账的实操吗,或者视频,关账的意思是结转下年吗,一直没弄明白

2021-01-13 15:46
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答疑老师

回答: 你好 搜索金蝶可以找到对应的课程  没有实操有视频 课程 

2021-01-13 15:50
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189****7114

追问: 关账就是结转下年吗

2021-01-13 16:08
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答疑老师

回答: 您好,年底是的,就是年结

2021-01-13 16:10
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189****7114

追问: 年结具体做哪些

2021-01-13 16:12
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答疑老师

回答: 你好,软件操作的问题,您可以重新发起提问, ,如果增值税结转那个不问题清楚,,您再追问

2021-01-13 16:12
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189****7114

追问: 结转增值税是结转成本后还是前

2021-01-13 17:36
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答疑老师

回答: 结转增值税和结转成本没有关系,增值税是价外税

2021-01-13 17:37
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