咨询
会员头像
130****5128

我们公司干了一个工程,给对方开了全额发票。对方付款的时候扣了8000,说干的活有问题扣了。扣的这8000现在怎么做账,可以直接入坏账么

27 2021-01-13 12:20
温馨提示:如果以上问题和您遇到的情况不相符,可在线咨询老师 免费咨询老师
老师解答

您好,开红字发票,冲减收入即可

2021-01-13 12:21
头像
130****5128

追问: 已经夸年了,冲减了是不是还得调去年的账。不可以直接确认坏账么

2021-01-13 12:26
头像
答疑老师

回答: 您好,走以前年度损益调整。不可以直接确认坏账

2021-01-13 12:28
头像
130****5128

追问: 对方已经确认成本了,现在不收红字发票,怎么办。我们直接开可以么

2021-01-13 12:29
头像
答疑老师

回答: 如果实在没办法就只能走营业外支出了

2021-01-13 12:32
头像
130****5128

追问: 营业外支出怎么走。做账这笔钱是应收账款

2021-01-13 12:33
头像
答疑老师

回答: 借;营业外 支出 贷:应收账款

2021-01-13 12:36
头像
130****5128

追问: 确实收不回来的账为什么不能确认坏账啊

2021-01-13 12:37
头像
答疑老师

回答: 你走营业外支出,也等同于坏账了

2021-01-13 12:38
头像
130****5128

追问: 直接确认坏账损失和营业外支出有什么不一样么

2021-01-13 12:41
头像
答疑老师

回答: 企业除贷款类债权外的应收、预付账款符合下列条件之一的,减除可收回金额后确认的无法收回的应收、预付款项,可以作为坏账损失在计算应纳税所得额时扣除: (一)债务人依法宣告破产、关闭、解散、被撤销,或者被依法注销、吊销营业执照,其清算财产不足清偿的; (二)债务人死亡,或者依法被宣告失踪、死亡,其财产或者遗产不足清偿的; (三)债务人逾期3年以上未清偿,且有确凿证据证明已无力清偿债务的; (四)与债务人达成债务重组协议或法院批准破产重整计划后,无法追偿的; (五)因自然灾害、战争等不可抗力导致无法收回的; (六)国务院财政、税务主管部门规定的其他条件。

2021-01-13 12:46
还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
相关问答
资料 财务人员法律风险防范

10课时68253

资料 一般纳税人账税处理汇编(商业企业)

16课时43021

资料 2020年 初级必备考点分享

20课时87675

财务问题咨询

  • 老师
    答疑老师:齐红
    注册会计师 税务师
    回答好评数:1024658 向TA咨询
  • 老师
    答疑老师:王侨
    注册会计师
    回答好评数:1021233 向TA咨询
  • 老师
    答疑老师:唐汨莎
    注册会计师
    回答好评数:1024658 向TA咨询

财务课程

财务课程 财务课程 财务课程 财务课程
免费领取

热门问答

在线提问累计解决68456个问题

齐红 | 金牌答疑老师

职称:注册会计师,中级会计师

亲爱的学员你好,我是来自Excel学堂的齐红老师很高兴为你服务,请问有什么可以帮助你的吗?
二维码
微信扫码
加老师在线提问解答

提交成功

快账推出导师计划,现为您分配专属辅导老师,我将全程辅导您的学习,并可领取资料包,一对一跟进学习

扫码加我微信

微信号:15580860597

扫码或加微信号