我司是小规模纳税人，第二季度申报了未开票收入10万，那第4季度开具了第二季度未开票收入的10万的发票，那第4季度怎样申报呢

热门问答

• 1 老师请问，公司为销售供暖设备，安装外包，我公司支付外包公司的施工费计什么科目
  答：同学你好 计入劳务成本；期末转入主营业外务成本；
• 2 你好，我公司账户被冻结，电子承兑汇票还可以背书吗
  答：你好！ 可以背书转让的。
• 3 老师，科目附注有模板吗
  答：您好， 您好，您是要报表附注吧？
• 4 个人能开公司劳务票吗？
  答：个人可以去税务局那边代开。
• 5 老师，结汇是什么意思?
  答：你好！你可以理解为卖掉外币，换回人民币
• 6 老师，小微企业应纳税所得额是125万，企业所得税计算是不是这样？100*5%+（125-100）*10%=7.5 如果是200万的话，企业所得税是不是100*5%+（200-100）*10%=15万，计算方法是否正确？ 计提企业所得税时按照小微企业优惠政策税率计提，那在报税系统填制纳税申报表的时候系统是按照所得税税率25%计算的吗？ 这种情况产生的所得税差异何时调整，及如何调整
  答：你好！1是的。2，申报系统也是会按你的算的数字来的了。不用调。
• 7 你好老师，我们公司购买的厂房第一笔款是我们投资方直接转给房地产公司的，也算是投资方的投资款，之后的房款都是我们付的。现在需要房地产公司开发票，如果我们和投资方之间出个代付房款的情况说明，房地产公司能全部开给我们么？如果不能应该怎么开？我们想让房地产公司把发票全部开给我们，我们该怎么操作？
  答：实收资本应该是直接转给被投资方。上述情况感觉像是投资方以购买的房产进行投资而不是以现金进行投资。
• 8 老师，我们学堂里面有没有那种中途接手一家公司账的课程，就是那种账很乱，或者是没账，接手应该怎么做的课程
  答：你好！这个没有了，因为企业的情况太多，没有统一的数据。 不过一般没有帐的，操作方式就是补账，把之前的补起来。 如果帐很乱，就只能看实际是怎么样的，做的又是怎么样的，然后再调。
• 9 开票会计开票 不在税控盘里打明细 她在发票上写的付清单 清单她自己做张表格付在后面 这样的发票 出了问题 是谁的责任 是发票上写的开票人 的责任吗？
  答：开票人的责任的 但是财务负责人也有点
• 10 请问供应商跟经销商的区别是
  答：你好 供应商是给单位提供材料 或者商品的供货商 而经销商是给单位销售货物的单位