1、某生产企业为增值税一般纳税人，2019年12月发生以下业务： （1）销售给有长期合作关系的客户10万件货物，价目表上注明该批货物不含税单价为每件80元，给予5%的折扣，开具增值税专用发票，在金额栏注明销售额800万元，折扣额40万元； （2）销售给A商场一批货物，开具的增值税专用发票上注明销售额200万元；A商场未付款提货（3）销售库存原材料，开具普通发票注明含税价款26.4万元； （4）销售2008年2月购进的设备一台，取得含税销售额7.92万该设备账面原值21万元，已提折旧15.6万（该企业未放弃相关减税优惠 （5）为生产免税产品进口一批原材料，取得的进口增值税专用发票上注明金额4万，增值税额0.52万 （6）为生产应税产品购进一批生产用原材料，取得的增值税专用发票上注明金额600万元，增值税税额78万元，已支付货款并已验收入库；向运输企业(小规模纳税人)支付不含税运费10万元，取得增值税专用发票。 (其他相关资料:该企业取得的增值税专用发票均合规并在当月抵扣) 要求：根据上述资料按下列序号回答 1.第(4)笔业务应纳的增值税 2.计算2019年12月该企业应确认的销项税额

热门问答

• 1 老师，个税在两家公司都申报收入都是零，像这种情况申报的对公司和个人有影响没
  答：你好，实际你们没有业务吗？
• 2 贸易公司8月出口一单货物，现在发现8月开销售发票开错了，开的是专票并且税率是13%，那我9月现在来红冲，现在再重新开具0%的普票，那我8月所属期增值税全部按内销填写收入，9月所属期申报增值税，出口那笔再做免税收入可以么？
  答：对的，是的，是这么多。
• 3 老师，如何做出这种类型的收支表？
  答：你好，学员，这种一般是有模板的
• 4 老师 数电的纸质空白发票怎么作废啊 ？纸质发票作废那里 没有空白发票作废那一栏
  答：同学您好，只可以红冲不能作废的
• 5 义乌地区注销个体工商户怎么到网上办理 有链接嘛
  答：您好，打你们当地工商局的电话，他就会发个操作流程给你，上面有网址
• 6 有个体工商户给我们开运输发票，他自己开不了去税务局代开了，他自己上交的个人所得税需要交给我们财务做账吗
  答：不需要的哈，个体户自己做账
• 7 分公司员工社保在分公司缴纳，由总公司支付分公司员工工资和社保，分公司没有业务所有业务都在总公司，支付出去的工资和社保分公司是不是不用做账，每月只申报社保费就可以了
  答：同学你好 这个可以的
• 8 老师，税控盘维护费支付时候是借管理费用，贷银行存款，下一步分录怎么做？
  答：您好，借：管理费用-办公费，贷：银行存款，实际抵减时：借：应交税费-应交增值税-减免税额，借方蓝字，
• 9 老叔，建筑企业的所得税税负率一般在几个点左右，这个税务率是指税收优惠后算的吗
  答：你好，一般在1.8%左右的，是的。
• 10 电子发票白纸打印出来保存吗？
  答：电子发票可以用空白纸质发票打印出来