你好 借:原材料等科目 ,贷:应交税费-应交增值税(进项税额转出) 借:应交税费-应交增值税(进项税额转出), 贷;应交税费-未交增值税 借;应交税费-未交增值税 , 贷;银行存款
追问: 老师税额转出,那金额不用转出吗
回答: 你好,是本来就没有真实交易而虚开的发票?
追问: 不是,是真实的,只是对方多来了过来,我这边给认证了
回答: 你好,那就做之前多开部分分录的相反分录
追问: 老师冲掉就可以是吗,不用在做进项税额转出了是吗
回答: 你好,是的,冲销之前多入账的就是了,冲销了那进项自然也就少了的
10课时68253
16课时43021
20课时87675
职称:注册会计师,中级会计师
微信号:15580860597
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