同学,你好,这个税你不交吗,在内账不体现吗,你外账交了,内账也应该体现交吧。如果不交直接做个营业外收入。
追问: 交了呀,计提的时候是借转出未交增值税,贷未交增值税,支付就冲掉了未交增值税。那么转出未交就是我计提的,增值税一级科目余额就是我交的
回答: 那你就按外账的方法一样去做一下最好。
追问: 那这个余额要怎么处理?补进销项吗?
回答: ,计提的时候是借转出未交增值税,贷未交增值税,支付就冲掉了未交增值税
回答: 应该是按你前面这个方式做
追问: 没理解,现在应交的就是贷方这边计提的数,借方第一行减第二行也是这个差额,我的意思要做分录,应交税费一级科目才会是我计提的12月应交未交的数
回答: 同学,你好,你的应交税金43880借方数,对吧, 下面有二级科目 应交增值税借方余额63199,这个是交了的税吗? 另外,还有其他的附加税都是贷方金额,这个只计提没有交吗?
追问: 63199是计提的金额,缴纳了43880,计提了未交的是19319
回答: 同学,你好,你的意思是你每次做的时候都没有做销项,也就是计提数63199对吧,这个计提没有计,所以你交税交了,就多出来借方转出未交增值税63199的这个数吗,如果是这样,你的把这个销项补一下 借主营业务收入 贷应交税费—应交增值税 销项
10课时68253
16课时43021
20课时87675
职称:注册会计师,中级会计师
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追问: 交了呀,计提的时候是借转出未交增值税,贷未交增值税,支付就冲掉了未交增值税。那么转出未交就是我计提的,增值税一级科目余额就是我交的
回答: 那你就按外账的方法一样去做一下最好。
追问: 那这个余额要怎么处理?补进销项吗?
回答: ,计提的时候是借转出未交增值税,贷未交增值税,支付就冲掉了未交增值税
回答: 应该是按你前面这个方式做
追问: 没理解,现在应交的就是贷方这边计提的数,借方第一行减第二行也是这个差额,我的意思要做分录,应交税费一级科目才会是我计提的12月应交未交的数
回答: 同学,你好,你的应交税金43880借方数,对吧, 下面有二级科目 应交增值税借方余额63199,这个是交了的税吗? 另外,还有其他的附加税都是贷方金额,这个只计提没有交吗?
追问: 63199是计提的金额,缴纳了43880,计提了未交的是19319
回答: 同学,你好,你的意思是你每次做的时候都没有做销项,也就是计提数63199对吧,这个计提没有计,所以你交税交了,就多出来借方转出未交增值税63199的这个数吗,如果是这样,你的把这个销项补一下 借主营业务收入 贷应交税费—应交增值税 销项