同学你好,营业外收入在月末是要转入本年利润 ;转入本年利润后营业外收入是平的;
追问: 我7月份用了这个科目,现在有个老会计教我不要用这个科目,叫我借营业外收入,贷库存现金,这个做可不可以,影不影响7月的损益表?影不影响整体数据?我这样做了之后,12月利润表跟没做一样,还有营业外收入这个科目,这是什么原因?我现在到底要不要这样用现金抹平谢谢
回答: 同学你好 如果您这笔款项确实是不需要支付的,那么您的分录是正确的;不能贷库存现金,因为并没有支付现金的; 借营业外收入,贷库存现金——没有这样的分录的;我们支付现金,对应的借方科目应是费用支出的科目; 现在做了这笔分录,是影响12月份利润表的;因为借方的营业外收入会减少利润 ; 我现在到底要不要这样用现金抹平谢谢——没有支付现金,并且这笔款项确实是不需要支付的,是不做现金抹平的;
追问: 12月底对账用现金支付给了供应商了,可不可以这样做?这样做了之后为什么利润表上还有营业外收入这个数额?(老会计说以后不用营业外收入这个科目,说容易被查,是不是?)
回答: 同学你好, 12月底对账用现金支付给了供应商了,可不可以这样做?——可以; 这样做了之后为什么利润表上还有营业外收入这个数额?——是不是还有其他的营业外收入的金额;如果没有,利润表上营业外收入的项目金额是负数; 老会计说以后不用营业外收入这个科目,说容易被查,是不是?——没有这个说法的;
追问: 不是负数,跟调账之前一样的
追问: 12月损益表上是负数,把之前损益表上正数做平了,可以12利润表上还是正数
回答: 同学你好, 借,营业外收入,在报表上应是按负数显示的;如果不是负数,您看下报表中营业外收入的公式是不是没有取到营业外收入的借方数呢;
追问: 我点击删除然后恢复默认就到本月金额负数了,这样对了吗?
回答: 同学你好,对的,如果是负数就是对的;
10课时68253
16课时43021
20课时87675
职称:注册会计师,中级会计师
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追问: 我7月份用了这个科目,现在有个老会计教我不要用这个科目,叫我借营业外收入,贷库存现金,这个做可不可以,影不影响7月的损益表?影不影响整体数据?我这样做了之后,12月利润表跟没做一样,还有营业外收入这个科目,这是什么原因?我现在到底要不要这样用现金抹平谢谢
回答: 同学你好 如果您这笔款项确实是不需要支付的,那么您的分录是正确的;不能贷库存现金,因为并没有支付现金的; 借营业外收入,贷库存现金——没有这样的分录的;我们支付现金,对应的借方科目应是费用支出的科目; 现在做了这笔分录,是影响12月份利润表的;因为借方的营业外收入会减少利润 ; 我现在到底要不要这样用现金抹平谢谢——没有支付现金,并且这笔款项确实是不需要支付的,是不做现金抹平的;
追问: 12月底对账用现金支付给了供应商了,可不可以这样做?这样做了之后为什么利润表上还有营业外收入这个数额?(老会计说以后不用营业外收入这个科目,说容易被查,是不是?)
回答: 同学你好, 12月底对账用现金支付给了供应商了,可不可以这样做?——可以; 这样做了之后为什么利润表上还有营业外收入这个数额?——是不是还有其他的营业外收入的金额;如果没有,利润表上营业外收入的项目金额是负数; 老会计说以后不用营业外收入这个科目,说容易被查,是不是?——没有这个说法的;
追问: 不是负数,跟调账之前一样的
追问: 12月损益表上是负数,把之前损益表上正数做平了,可以12利润表上还是正数
回答: 同学你好, 借,营业外收入,在报表上应是按负数显示的;如果不是负数,您看下报表中营业外收入的公式是不是没有取到营业外收入的借方数呢;
追问: 我点击删除然后恢复默认就到本月金额负数了,这样对了吗?
回答: 同学你好,对的,如果是负数就是对的;