老师您好！我们有个异地施工的项目，开了外经证，施工当地已交税。但是这个月不开发票。可以吗？

追问： 那我报税的时候应该怎么报啊？异地交的这部分税金怎么办？

回答： 你好！这个你填入附表四和主表本期预交金额就好了。

追问： 也就是说这部分税金会留底，下次开票时直接冲减当期税额了。对吗？

追问： 老师您好！我的理解正确吗？

回答： 你好！是的。理解是对的额

追问： 那我增值税申报时应该把这部分税金怎么填啊？本期预交税金及附加填了，本期抵扣那里就填0对吧？

追问： 那我增值税申报时应该把这部分税金怎么填啊？本期预交税金那里填了这个税金金额，本期抵扣那里就填0对吧？

回答： 你好！是的。在本期抵扣那里填0，他就会有留底了。在附表四。

追问： 那我需要确认本期无票收入吗？这个项目就是12月开始，工期到2021年的1月15日结束。

回答： 你好！严格来说是需要。但是实操中，很多企业是完工后确认的。

追问： 好的。那我就不确认无票收入了，也就不去暂估相应的成本了。现在只是在异地交完了税金，申报时税金留底。等2021年元月份开出发票后，确定对应的收入和成本。没问题吧？

回答： 你好！问题不大了。不用太担心。