同学,你好,开办费期间的是可以全额扣减的。
回答: 企业筹建期之开办费财税处理-会计学堂 https://www.acc5.com/course/course_12318.html你学习一下,这个里面内容还比较全。
追问: 9月28日有的收入,9月16日发生的招待费算不算是开办期间的呢
回答: 同学,你好,这个不算了。
追问: 5000多是请朋友住宿费用,那已经做账,抵扣进项税了,需要转出,需要明年汇算清缴怎么操作呢
回答: 同学,你好,我上面写错了,招待费是按60%要以扣除,可以不看收入,宣传费和广告费是全额扣除。 另外,这个扣除可以填写A105000纳税调整项目明细表,第30行有个其他,税收金额调增这个开办费就可以了。
追问: 不太明白,业务招待费不是发生60%和收入千分之五取小值吗?宣传费和广告费是全额扣除吗?不是吧
回答: 同学,你好,如果是开办费时期,由于没有收入可以按60%扣,不看收入。你这些可以看一下上面给你的课程,里面讲的比较细。情况也比较多。
追问: 您的意思是我们现在招待费不在开办费期间,那我就不考虑,那现在超过业务招待费超出可以抵扣范围呢?后期怎么操作,老师能不能细讲呢?宣传费和广告费目前还没有发生,可以走一些吗?因为我们本身实力品行业
回答: 不在开办期,就可以抵扣实际发生的60%,收入0.5%,那个低,哪个就是可扣除额。
追问: 这个我知道上面已经说了,还有其他问题没有解决,老师能详细说明吗?
回答: 同学你好,不在开办期就这一个规定,没有其他了
回答: 超出范围的,正常做账,汇算清缴时填写105000表,上面有明细表可以体现
回答: 这个表里直接有一栏招待费的
10课时68253
16课时43021
20课时87675
职称:注册会计师,中级会计师
微信号:15580860597
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追问: 9月28日有的收入,9月16日发生的招待费算不算是开办期间的呢
回答: 同学,你好,这个不算了。
追问: 5000多是请朋友住宿费用,那已经做账,抵扣进项税了,需要转出,需要明年汇算清缴怎么操作呢
回答: 同学,你好,我上面写错了,招待费是按60%要以扣除,可以不看收入,宣传费和广告费是全额扣除。 另外,这个扣除可以填写A105000纳税调整项目明细表,第30行有个其他,税收金额调增这个开办费就可以了。
追问: 不太明白,业务招待费不是发生60%和收入千分之五取小值吗?宣传费和广告费是全额扣除吗?不是吧
回答: 同学,你好,如果是开办费时期,由于没有收入可以按60%扣,不看收入。你这些可以看一下上面给你的课程,里面讲的比较细。情况也比较多。
追问: 您的意思是我们现在招待费不在开办费期间,那我就不考虑,那现在超过业务招待费超出可以抵扣范围呢?后期怎么操作,老师能不能细讲呢?宣传费和广告费目前还没有发生,可以走一些吗?因为我们本身实力品行业
回答: 不在开办期,就可以抵扣实际发生的60%,收入0.5%,那个低,哪个就是可扣除额。
追问: 这个我知道上面已经说了,还有其他问题没有解决,老师能详细说明吗?
回答: 同学你好,不在开办期就这一个规定,没有其他了
回答: 超出范围的,正常做账,汇算清缴时填写105000表,上面有明细表可以体现
回答: 这个表里直接有一栏招待费的