老师，外管证在开票当月（12月）预缴不了税款，怎么办呢？国库已经封账啦。 我可以1月申报么？如果可以，那12月增值税＋所得税怎么申报呢？

追问： 我现在异地预缴不了啦

追问： 我们没有开报验户，

回答： 先申报，税款可以下月征期前再交

追问： 我这月增值税总共要交12万，其中预缴税额是3万;附加税1.44万，其中预缴税款0.36万元;所得税5万，其中预缴是1.2万。那我这月怎么申报呢

追问： 会不会有滞纳金呢

回答： 税款在下月征期前申报缴纳

回答： 在征期缴税期限内没有滞纳金

追问： 像我这样情况，报表怎么填写呢

追问： 12月即是季末又是年末，我该怎么填写比较妥当

回答： 正常填报，申报表期间就是12月份的，一月份缴纳税款

追问： 全部税款都1月份缴纳么

追问： 没有这样操作过

追问： 老师的意思是:正常申报，税款不缴纳，等1月的一次缴纳

回答： 异地项目预交最好先申报缴纳，再做公司本身的税款申报，现在的税务系统各地区之间存在数据传输延迟

追问： 钻不了空啦

回答： 该交的，一定要交呀

追问： 不明白老师说的

追问： 交，我们肯定交，但是就是不知道怎么操作。 我可以12月一次性把税款缴纳到机构所在地么？ 1月再在项目地办理外管证～预缴税款么

回答： 预交的税款到项目所在地税务机关申报缴纳，，然后到你自己公司所在地税务局交公司的

追问： 正常的是这么做。

回答： 正常操作，预交的税款是当月申报并缴纳，次月征税期内申报公司本身税款申报