我公司才转变一般纳税人，之前小规模时那个会计申报的报表和账上不同，因为工程款没有发票所以在申报时相关科目预付及货币资金都跟账上不同，同时一个一般户没有做在账上。这个我现在申报十二月时更新一份新的跟账上一样的报表可以吗，那个一般户也尽量补上，但是前两年的怎么办呢？

热门问答

• 1 给销售部业务员表彰公司账号提取现金 的话 借贷方怎么录
  答：借：现金 贷：银行存款
• 2 老师，我们有一个货款是4800元，对方给我们开票需要税点，6个点，我们加上税点是5088元，那对方给我们开票是哪个金额？
  答：我们需要先计算对方开票的金额 已知我们加上税点后的总金额为：5088元 已知税点为：6% 根据 税前金额 = 税后金额 / (1 %2B 税率)，可计算对方开票的金额： 5088 / (1 %2B 6/100) = 4800元 所以，对方给我们开票的金额为4800元
• 3 职工非学历教育培训需要缴纳个人所得税吗
  答：您好，这个是需要的，需要
• 4 你好，老师，报关单上运杂费为3的，电子税局里边运保杂费怎么设置
  答：同学，你好 你是要设置什么吗？？
• 5 老师我们收到一张 承兑汇票 之后转给中间一个公司提现金 他收手续费 就是我们把承兑转给跟我们没有业务往来得b公司 他们扣掉手续费之后把钱给我们转回来 这种手续费 我们应该怎么做凭证呢？
  答：这个手续费计入财务费用，只是没法税前扣除
• 6 根据进货明细表如何写成本分录？需要写几笔分录？
  答：您好，这个的话，就是  借 库存商品  应交税费  贷 银行存款  然后  借 主营业务成本  贷 库存商品
• 7 残保金申报人数是按交社保人数，还是个税申报人数算
  答：残保金申报人数是按照个税申报人数计算，与社保人数无关。 残保金，是对自工商联合会、民政部门审核认定，按比例安排残疾人就业未达到规定比例、在职职工总数30人以下（含30人）的企业和多用途用地中社会团体进行的一种残疾人就业保障金。残疾人保障金的计算公式：应缴纳的保障金=（单位上年度在职职工总数×1.5%-已安排残疾人就业人数）×本地区上年度职工年平工资
• 8 @郭老师继续回答，新老师、小宝老师、易老师不要再接单，谢谢合作，耽误我时间，@郭老师回答
  答：在具体的什么问题。
• 9 老师，有没有财务合同，做代理合同
  答：同学，你好 可以在会计学堂，下载中心中查找需要的资料
• 10 所有者权益主要包括实收资本、资本公积、盈余公积、未分配利润。 你好老师，这题对吗？
  答：你好，这个题目是对的。