2019-06-26 07:35 little（提问者）：宏伟机械制造有限责任公司是增值税一般纳税人，主要从事复印机和速印机的生产、进口和销售，李军是该公司的税务会计，2018年6月2日，他准备申报宏伟公司5月的增值税，他将公司5月份相关增值税的各项业务整理如下： 1.1日，向天天商场销售复印机产品100台，单价1500元，开具了增值税专用发票。该商场在当月20天内付清货款，按本企业有关规定，给予了5%的销售折扣。 2.2号，从东莞市连直达新材料有限公司购进原材料硅胶板4000件，单价40元，增值税专用发票注明货款160000，税款25600. 3.4日，将上月购进的1000件不合要求的原材料硅胶板退还给供货方，收回款项46400元，取得红字增值税专 little（提问者）：3.4日，将上月购进的1000件不合要求的原材料硅胶板退还给供货方，收回款项46400元，取得红字增值税专用发票。 4.6日，销售给某小规模纳税人一台复印机，开具普通发票，标明售价为1755元。 5.7日，购入运输用汽车一台，税控机动车销售统一发票上注明价款250000元，税款40000. 6.7日，发现上月购进

热门问答

• 1 请问下公司做燃气贸易的， 收入和成本金额都得月底25号左右对账才能完全确认，那么交易发生的时候怎么进行账务处理呢？对账确认之后怎么处理呢？
  答：交易发生的时候，借发出商品 贷库存商品。
• 2 小规模，季度不超30万，是按照不含增值税销售额算，还是按照含税销售额算的呢？
  答：小规模，季度不超30万，是按照不含增值税销售额算
• 3 老师，请问销售报价怎么报，比如别人介绍单给我们，要给他20个点，我们要收10个点，比如然后工厂进货价10块 ，怎么报给客户
  答：那就加价30%。10%是咱们的利润，20%给别人。
• 4 老师分公司欠的债由总公司还，那分公司和总公司之间是不是得有协议啊，这个欠款怎么做账，入到总公司的账里啊
  答：欠款还是分公司做账，总公司付款时挂分公司往来，签个三方还款协议
• 5 购买空调风机机组，十几万。计入固定资产，这个摊销几年
  答：计入固定资产，这个摊销5年
• 6 老师 纳税申报表怎么下载呀~
  答：您好，在电子税务局打开后，点下载到桌面上就可以了
• 7 "有借必有贷，借贷必相等"的记账规则适用于什么记账法
  答：有借必有贷，借贷必相等 ;的记账规则适用于借货记账法
• 8 请问下，如何判断研究阶段，还是开发阶段？
  答：1.项目的性质：通常情况下，研究阶段是为了获取新的科学技术知识，探索新的工艺、方法或材料等，而开发阶段是为了将这些研究成果转化为实际的产品或服务。 2.活动的目的：研究阶段的主要目的是为了增加科技知识，了解新技术的可能性，积累经验等。而开发阶段的主要目的是为了将新技术转化为实际的产品或服务，解决实际应用中的问题。 3.资源的投入：通常来说，研究阶段的资金和人力资源投入相对较低，而开发阶段的资金和人力资源投入则会显著增加。 4.风险和不确定性：研究阶段通常具有较高的不确定性和风险，因为可能无法取得预期的成果。而开发阶段的风险和不确定性相对较低，因为它是基于已经获得的知识和技术进行的。 5.成果的应用：研究阶段的成果通常不会直接应用于实际的产品或服务中，而开发阶段的成果则可以直接应用于实际的产品或服务中。
• 9 8月28入职 8月份28号之前的费用报销 有些无流水 无发票的 做内账的时候该怎么处理
  答：你好，做内账的，根据费用发生情况（即使没有发票）据实入账就是了
• 10 入期初，数填在，本年累计借方还是期初余额这个表格。
  答：你好看，您的具体科目根据科目余额表的借贷方向填写。